根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第十八條的規(guī)定，建水縣審計(jì)局派出審計(jì)組，自2024年1月23日至3月7日，對(duì)建水縣政務(wù)服務(wù)管理局（以下簡稱縣政務(wù)局）2023年度預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

　　一、基本情況

　　縣政務(wù)局屬于建水縣人民政府的工作部門，為正科級(jí)單位，內(nèi)設(shè)5個(gè)科室：辦公室、政務(wù)服務(wù)科、政府自身建設(shè)科、監(jiān)督管理科、政策法規(guī)科。下屬建水縣公共資源交易中心和建水縣投資項(xiàng)目審批服務(wù)中心2個(gè)事業(yè)單位。縣政務(wù)局無車輛編制，2023年度局機(jī)關(guān)執(zhí)行《政府會(huì)計(jì)制度》。

　　建水縣財(cái)政局批復(fù)縣政務(wù)局2023年部門收入年初預(yù)算數(shù)519.24萬元，追加調(diào)整預(yù)算數(shù)50萬元；支出年初預(yù)算數(shù)519.24萬元，追加調(diào)整預(yù)算數(shù)50萬元。

　　縣政務(wù)局2023年度部門決算報(bào)表反映：年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1.43萬元，收入決算數(shù)565.05萬元。支出決算566.48萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元。

　　二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

　　（一）內(nèi)控制度建立及執(zhí)行方面的問題

　　1.未對(duì)退還企業(yè)投標(biāo)保證金支出單據(jù)進(jìn)行審批。

　　（二）預(yù)算執(zhí)行方面的問題

　　2.坐支利息收入，涉及金額0.16萬元。

　　（三）優(yōu)化營商環(huán)境方面的問題

　　3.營商環(huán)境評(píng)價(jià)指標(biāo)政務(wù)服務(wù)項(xiàng)不達(dá)標(biāo)。

　　（四）以往審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改方面

　　4.拖欠民營企業(yè)綠化費(fèi)32萬元的問題部分整改，尚拖欠12萬元。

　　5.建設(shè)項(xiàng)目尚未完成竣工財(cái)務(wù)決算及入賬管理的問題未整改。

　　三、審計(jì)處理及建議

　　針對(duì)以上存在的問題，建水縣審計(jì)局已依法出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)于以上問題已按相關(guān)法律條款作出處理。

　　同時(shí)提出以下四條審計(jì)建議：一是建立和完善財(cái)務(wù)管理內(nèi)控制度，加強(qiáng)對(duì)收支原始單據(jù)的財(cái)務(wù)審核，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。二是積極爭取上級(jí)支持，多渠道籌措資金，按照考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)盡快完成政務(wù)中心綜合管理評(píng)價(jià)系統(tǒng)建設(shè)。三是切實(shí)抓好審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改工作。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及提出的審計(jì)建議，及時(shí)進(jìn)行研究，按要求整改完畢。

　　四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

　　根據(jù)縣政務(wù)局對(duì)審計(jì)反饋問題的整改情況報(bào)告，反映問題已按照審計(jì)處理意見進(jìn)行整改。對(duì)于未對(duì)退還企業(yè)投標(biāo)保證金支出單據(jù)進(jìn)行審批的問題已經(jīng)完成支出單據(jù)的補(bǔ)簽手續(xù)；坐支利息收入的問題已與中國銀行建水支行協(xié)商，停收半年手續(xù)費(fèi)，之后每半年提交一次免收申請(qǐng)手續(xù)；營商環(huán)境評(píng)價(jià)指標(biāo)政務(wù)服務(wù)項(xiàng)不達(dá)標(biāo)的問題進(jìn)行部分整改，已經(jīng)與有關(guān)單位協(xié)商，向財(cái)政申報(bào)政務(wù)中心綜合管理評(píng)價(jià)系統(tǒng)建設(shè)2025年度預(yù)算經(jīng)費(fèi)；拖欠民營企業(yè)綠化費(fèi)32萬元的問題進(jìn)行部分整改，尚拖欠12萬元；建設(shè)項(xiàng)目尚未完成竣工財(cái)務(wù)決算及入賬管理的問題正在整改中。

　　  建水縣審計(jì)局

　　2024年7月5日