監(jiān)督索引號53252400231801000

云南省紅河州建水縣財政局部門2018年度部門決算

   第一部分  云南省紅河州建水縣財政局概況

   一、主要職能

   二、部門基本情況

   第二部分  2018年度部門決算表

   一、收入支出決算總表

   二、收入決算表

   三、支出決算表

   四、財政撥款收入支出決算總表

   五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

   六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

   七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

   八、財政專戶管理資金收入支出決算表

   九、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

   第三部分  2018年度部門決算情況說明

   一、收入決算情況說明

   二、支出決算情況說明

   三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

   四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

   第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

   一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

   二、國有資產(chǎn)占有情況

   三、政府采購支出情況

   四、部門績效自評情況

   （一）項目支出概況

   （二）項目支出績效自評

   （三）項目績效目標管理

   （四）2018部門整體支出績效自評報告

   （五）部門整體支出績效自評表

   五、其他重要事項情況說明

   第五部分  名詞解釋

第一部分  云南省紅河州建水縣財政局概況

一、主要職能

（一）主要職能

（1）擬訂財稅發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施；分析預測綜合經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡的建議；提出縣鄉(xiāng)財政體制改革建議，完善鼓勵企業(yè)、公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。

（2）起草財政、財務、會計管理的規(guī)范性文件；按照規(guī)定負責辦理涉及財政、稅收、地方政府性債務等方面的事務；監(jiān)管彩票市場，按照規(guī)定管理彩票資金；管理財政票據(jù)。

（3）承擔各項財政收支管理工作，負責編制全縣年度財政預決算草案并組織執(zhí)行；受建水縣人民政府委托，向建水縣人民代表大會報告全縣和縣本級財政預算和執(zhí)行情況，向建水縣人民代表大會常務委員會報告決算；承擔財政支出標準體系建設工作；負責審核批復部門（單位）的年度預決算；辦理上級財政對建水縣的轉(zhuǎn)移支付，完善財政轉(zhuǎn)移支付資金管理使用辦法。

（4）組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度并負責實施，承擔國庫資金管理有關(guān)工作；統(tǒng)一管理財政專戶；負責制定政府采購制度并監(jiān)督管理。

（5）負責審核辦理縣級國家賠償費用事項；負責擬訂全縣非稅收入管理制度和政策，負責政府非稅收入的征管。

（6）負責制定行政事業(yè)單位、國有企業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按照規(guī)定管理縣級國有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策；負責財政預算內(nèi)行政機構(gòu)、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。

（7）負責審核和匯總編制國有資本經(jīng)營預決算草案，制定國有資本經(jīng)營預算的制度和辦法；監(jiān)繳縣屬企業(yè)國有資本收益；組織實施企業(yè)財務制度，按照規(guī)定負責地方金融企業(yè)資產(chǎn)和財務監(jiān)管工作；完善地方金融企業(yè)改革發(fā)展有關(guān)財稅政策；參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理有關(guān)制度；負責信用擔保制度建設和信用擔保行業(yè)的監(jiān)管工作；按照規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。

（8）負責辦理和監(jiān)督縣級財政經(jīng)濟發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款；參與擬訂縣級建設投資的有關(guān)政策；制定基本建設財務管理具體實施辦法；負責有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財務管理工作。

（9）會同有關(guān)部門管理縣級財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出；會同有關(guān)部門擬訂社會保障資金（基金）的財務管理制度；編制社會保障預決算草案。

(10)負責制定地方政府性債務管理制度和辦法，防范財政風險；負責統(tǒng)一管理政府性外債；管理國際金融組織和外國政府貸（贈）款及償還工作。

(11)負責管理全縣會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，監(jiān)督執(zhí)行會計法規(guī)、會計準則和國家統(tǒng)一的會計制度。

(12) 負責制定財政資金績效評價和投資評審有關(guān)制度和辦法，建立和完善財政績效評價、投資評審體系，組織開展縣級財政績效評價和投資評審工作。

(13)監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政管理中的重大問題。

(14)負責辦理全縣國家機關(guān)、事業(yè)單位政府采購的具體工作。

(15)負責制定全縣財政教育規(guī)劃并組織實施；負責全縣財政干部培訓和宣傳工作；制定財政信息化建設規(guī)劃并組織實施。

(16)負責農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)工作；承擔農(nóng)村綜合改革領導小組辦公室日常工作。

(17)負責擬訂政府費稅收入管理辦法，負責政府費稅收入管理。

(18)承辦建水縣人民政府交辦的其他事項。

（二）2018年度重點工作任務介紹

2018年，建水縣財政局在縣委、縣人民政府的正確領導下，全縣財政工作緊緊圍繞經(jīng)濟社會發(fā)展大局，認真履行職能，努力做大財政收入，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，圓滿完成縣十五屆人大三次會議確定的目標任務和州政府下達的收支計劃，全縣預算執(zhí)行情況總體良好。全縣一般公共預算收入135,987萬元，比上年增收7,727萬元，增長6%，一般公共預算收入中，稅收收入68,963萬元，比上年增收16,621萬元，增長31.8 %；非稅收入67,024萬元，比上年減收8,894萬元，下降11.7%。全縣一般公共預算支出415,055萬元，比上年增支65,207萬元，增長18.6%。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入云南省紅河州建水縣財政局部門2018年度部門決算編報的單位共2個。其中：行政單位1個，事業(yè)單位1個，其他事業(yè)單位0個。分別是：1.建水縣財政局2.建水縣票據(jù)管理中心

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

云南省紅河州建水縣財政局部門2018年末實有人員編制56人。其中：行政編制41人（含行政工勤編制4人），事業(yè)編制15人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員62人（含行政工勤人員4人），事業(yè)人員15人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

離退休人員30人。其中：離休2人，退休28人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分  2018年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分  2018年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

云南省紅河州建水縣財政局部門2018年度收入合計15,170,133.59元。其中：財政撥款收入15,170,133.59元，占總收入的100%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元，占總收入的0%；經(jīng)營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年相比增加1,798,144.02元，主要原因是本年工資增加。

二、支出決算情況說明

云南省紅河州建水縣財政局部門2018年度支出合計14,924,191.65元。其中：基本支出14,024,191.65元，占總支出的93.97%；項目支出900,000.00元，占總支出的6.03%；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。與上年對比減少1,264,980.73元，減少7.81%。主要原因是本年接待費及撥付各鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作經(jīng)費減少。

（一）基本支出情況

2018年度用于保障保障云南省紅河州建水縣財政局機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出14,024,191.65元。與上年對比減少2,114,980.73元,減少13.1%,主要原因是本年接待費及撥付各鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作經(jīng)費減少。包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出占基本支出的68.35%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費占基本支出的31.65%。

（二）項目支出情況

2018年度用于保障云南省紅河州建水縣財政局機構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出900,000元。與上年對比增加850,000元,主要原因是本年項目及金額增加。具體項目開支及開展工作情況，一是電子化支付管理系統(tǒng)建設項目，為順利完成本縣電子化支付管理系統(tǒng)建設的實施，確保平臺的穩(wěn)定運行，保障財政資金的使用安全，提高財政資金的使用效，已完成并支付250,000元;二是中介機構(gòu)對國有投融資平臺公司重組整合咨詢服務費，為進一步對國有投融資進行整合，需支付中介公司咨詢服務費98萬，截止2018年12月31日已付65萬，支付進度完成66%，剩余部門待2019年支付。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

云南省紅河州建水縣財政局部門2017年度一般公共預算財政撥款支出14,924,191.65元,占本年支出合計的100%。支出比2017年減少1,264,980.73元，減少7.81%。主要原因是本年接待費及撥付各鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作經(jīng)費減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出12,501,590.05元，占一般公共預算財政撥款總支出的83.77%。主要用于人員經(jīng)費支出，辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費及補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)提升人居環(huán)境工作、扶貧等工作；

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

6.科學技術(shù)（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出2,122,601.60元，占一般公共預算財政撥款總支出的14.22%。主要用于支付機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費及離、退休費。

9.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農(nóng)林水（類）支出100,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.67%。主要用于補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)一事一議項目。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.其他（類）支出200,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.34%。主要用于補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)活動場所建設，學校校園安全建設補助。

22.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。 

23.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

南省紅河州建水縣財政局部門2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預算為450,000.00元，支出決算為111,775.00元，完成預算的24.84%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為111,775.00元，完成預算的27.84%。2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因本年接待減少。

2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比2017年減少73782.97元，下降39.76%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0元，增長0%；公務用車購置及運行費支出決算增加0元，增長0%；公務接待費支出決算減少73782.97元，下降39.76%。2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因是本年接待減少。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況

2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出0元，占0%；公務接待費支出111,775元，占100%。具體情況如下：

因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

公務用車購置及運行維護費支出0元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護0元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

公務接待費111,775元。其中：

國內(nèi)接待費111,775元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內(nèi)公務接待30批次（其中：0批次），接待人次1500)人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上級調(diào)研、檢查及與相關(guān)部門洽談業(yè)務發(fā)生的接待支出。

國（境）外接待費0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

云南省紅河州建水縣財政局2018年機關(guān)運行經(jīng)費支出2,818,630.05元，與上年對比減少1,941,425.63元，減少40.79%,主要原因是本年接待費及撥付各鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作經(jīng)費減少。經(jīng)費主要用于辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費及公務交通補貼的支出。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2018年12月31日，云南省紅河州建水縣財政局部門資產(chǎn)總額32,140,601.74元，其中，流動資產(chǎn)6,118,468.02元，固定資產(chǎn)26,022,133.72元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產(chǎn)0元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少3,313,540.94元，其中;流動資產(chǎn)增減少2820255.94元，固定資產(chǎn)減少 493,285元,對外投資及有價證券增加0元，在建工程增加0元，無形資產(chǎn)增加0元，其他資產(chǎn)增加0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產(chǎn)77項，賬面原值648,195元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋494.00平方米，賬面原值799,918.6元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入93,899.14元。

三、政府采購支出情況

2018年度，部門政府采購支出總額8,007,750.00元,其中：政府采購貨物支出168,430.00元;政府采購工程支出0元;政府采購服務支出7,839,320.00元;授予中小企業(yè)合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

   （一）項目支出概況

2018年項目支出900,000元，其中電子化支付管理系統(tǒng)建設支出250,000元，中介機構(gòu)對國有投融資平臺公司重組整合咨詢服務支出650,000元。

  （二）項目支出績效自評

積極推進預算績效管理工作，不斷提高預算管理工作水平。對各科室申報的預算項目進行全面梳理，加強審核，合理保障，對項目資金的測算細化的支出明細、立項依據(jù)、項目內(nèi)容和目標、實施周期。完善項目績效管理責任，確定項目預算執(zhí)行主體責任，各科室負責實現(xiàn)項目績效目標，做到預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價，提高財政資金使用效率，全面完成績效目標任務，社會滿意度好。

   （三）項目績效目標管理

項目均按照預算績效目標進行，嚴格遵守《會計法》《預算法》《采購法》等法律法規(guī)，因項目零碎，單位未制定與項目相應的管理制度及資金管理辦法。單位按通用制度的相關(guān)規(guī)定，厲行節(jié)約，每項支出均在預算范圍內(nèi)，沒有超預算超標準的事項，發(fā)揮了財政資金的最大效益，達到了預期目標。

   （四）2018部門整體支出績效自評報告

 2018年以來，面對財政收支矛盾加劇的嚴峻的形勢，縣財政局領導班子在縣委、縣人民政府的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督下，緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，團結(jié)帶領全局干部職工，認真貫徹落實中央及省、州各級財政政策，積極深化財政改革，強化財稅征管，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力增強財政“三保”能力，促進全縣經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定。

一、2018年全縣財政收支運行情況

(一）全縣一般公共預算收支執(zhí)行情況

2018年，全縣一般公共預算收入累計完成135,987萬元，比上年增收7,727萬元，增長6%，圓滿完成年初縣人代會通過預算數(shù)和州政府下達收入計劃數(shù)。一般公共預算收入中，稅收收入68,963萬元，比上年增收16,621萬元，增長31.8 %；非稅收入67,024萬元，比上年減收8,894萬元，下降11.7%。

全縣一般公共預算支出415,055萬元，比上年增支65,207萬元，增長18.6%，超目標完成年初縣人代會通過預算數(shù)和州政府下達支出計劃數(shù)。其中，八項支出累計完成325,910萬元，同比增支29,790萬元，增長10.06%。

（二）政府性基金預算收支執(zhí)行情況

2018年，全縣政府性基金預算收入累計完成76,125萬元，比上年決算數(shù)37,036萬元增收39,089萬元，增長105.5%。政府性基金預算支出累計完成54,321萬元，比上年決算數(shù)21,238萬元增支33,083萬元，增長155.8%。

（三）國有資本經(jīng)營預算收支執(zhí)行情況

全縣國有資本經(jīng)營預算收入20萬元，上級補助收入28萬元，收入總計48萬元；國有資本經(jīng)營預算支出28萬元，調(diào)出資金20萬元，支出總計28萬元；收支相抵，國有資本經(jīng)營預算收支平衡。

（四）社會保險基金預算收支執(zhí)行情況

2018年，全縣社會保險基金收入累計完成117,224萬元，比2017年減少27.7%，減收44,809萬元。其中：1.企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金收入26,620萬元，比2017年增長6%，增收1,516萬元；2.失業(yè)保險金預算收入725萬元，比2017年增長52.3%，增收249萬元；3.城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險金收入19,072萬元，比2017年增長2.7%，增加501萬元；4.工傷保險基金收入1,084萬元，比2017年增長6.4%，增收65萬元；5.生育保險基金收入1,377萬元，比2017年增長117.9%，增收745萬元；6.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入11,676萬元，比2017年增長8.3%，增收894萬元；7.城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入32,242萬元，比2017年減少1.1%，減收372萬元；8.機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入完成24,428萬元，比2017年減少66.5%，減收48,407萬元。

全縣社會保險基金支出累計完成122,264萬元，比2017年減少23.4%，減支37,415萬元，其中：1. 企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金支出31,413萬元，比2017年增長11.1%，增支3,141萬元；2. 失業(yè)保險金支出701萬元，比2017年增長15.5%，增支94萬元；3. 城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出20,688萬元，比2017年增長6.6%，增支1,288萬元；4. 工傷保險基金支出977萬元，比2017年增長13.1%，增支113萬元；5. 生育保險基金支出1,251萬元，比2017年增長52.6%，增支431萬元；6. 城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出10,143萬元，比2017年增長44.4%，增支3,120萬元；7. 城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金支出31,860萬元，比2017年增長5.7%，增支1,719萬元；8. 機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出完成25,231萬元，比2017年減少65.2%，減支47,321萬元。

二、2018年財政工作情況

按照縣十五屆人大三次會議決議、縣人大常委會第十四次會議對預算調(diào)整審議意見，以及審計提出的意見建議，縣財政局強化預算執(zhí)行，嚴格收支管理，全力抓好落實。

（一）奮力完成年度收入計劃

加強稅收收入組織。部門聯(lián)動，依法征管，加強重點稅源監(jiān)控，健全完善通報預警、調(diào)研會商、分析調(diào)度工作機制，做到應收盡收。全年稅收收入完成 68,963萬元，同比增長 31.8%，占一般公共預算收入的比例為 50.7%，較上年提高 9.9個百分點。規(guī)范非稅收入征繳。嚴格執(zhí)行收費政策，推行票據(jù)電子化管理，加強非稅收入稽查，做好土地收支管理。全年非稅收入完成67,024萬元，占一般公共預算收入的比例為 49.3%，較上年下降9.9個百分點。在完成年度收入計劃的同時，收入質(zhì)量進一步提高。

（二）努力保障各項民生支出

全力保障脫貧攻堅。千方百計加大投入，努力爭取支持，全縣累計投入8,669萬元。安排財政專項扶貧資金3,800萬元用于以交通、人飲為主的村莊基礎設施建設, 實施了18個行政村、40個自然村整村推進項目；安排3,000萬元用于1,424戶農(nóng)戶C、D級危房改造項目；安排795萬元用于以獎代補產(chǎn)業(yè)扶持項目，實現(xiàn)4,850戶建檔立卡貧困戶至少得到一次有效幫扶；安排300萬元用于扶貧小額信貸風險補償金；安排212萬元用于雨露計劃和東西協(xié)作項目；安排171萬元用于扶貧小額信貸貼息資金。

支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。全縣農(nóng)林水支出完成44,930萬元，增長15.2%。投入水利建設資金 4,504萬元，重點用于水生態(tài)中小河流治理，推進灌區(qū)工程建設和 “五小水利”建設促進農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效；投入2,591萬元實施土地治理和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目；投入農(nóng)村綜合改革資金1,563萬元，實施“四位一體”、美麗鄉(xiāng)村、古村落保護等農(nóng)村環(huán)境提升項目和“一事一議”財政普惠制項目。

支持教育優(yōu)先發(fā)展。全縣教育支出100,492萬元，增長 1.5%。鞏固完善義務教育經(jīng)費保障機制，全縣3.23萬名寄宿生享受生活費補助，6萬名農(nóng)村學生享受營養(yǎng)膳食補助，免除6.32萬名中小學生學雜費；繼續(xù)推進全面改薄和長效機制維修項目；安排1,686萬元支持辦好學前教育；安排2,561萬元普通高中經(jīng)費補助，切實提高高中教育經(jīng)費保障能力。

支持文化體育事業(yè)。全縣文化體育與傳媒支出 5,589萬元，增長202.4%。重點用于公共文化服務體系建設和文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展，實施重點文物和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護項目，特別是農(nóng)村基層文化館、圖書館、體育館，鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站、農(nóng)村書屋、農(nóng)村電影放映、村文化體育活動室、廣播電視“戶戶通”建設。支持博物館、紀念館、圖書館、文化館（站）免費開放，支持開展公益文體活動。

支持公共衛(wèi)生服務。全縣醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出57,886萬元，增長 20.4%。安排23,471萬元用于城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助。投入基本公共衛(wèi)生服務項目資金 16,301萬元，推進公立醫(yī)院綜合改革，實施中醫(yī)藥發(fā)展、婦女兒童健康、基層衛(wèi)生院建設，不斷提升基本公衛(wèi)水平。

加大社會保障投入。全縣社會保障和就業(yè)支出73,618萬元，增長8.4%。主要用于保障城鄉(xiāng)困難群眾基本生活補助，退役士兵安置，傷殘人士、退役軍人撫恤，社會福利救助和殘疾人幫扶。安排9,412萬元用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險財政補助；安排7,336萬元，用于發(fā)放高齡補貼、城鄉(xiāng)低保、特困群體走訪慰問及生活補助、困難殘疾人和孤兒補貼救助。

加大城鄉(xiāng)建設投入。全縣城鄉(xiāng)社區(qū)支出45,876萬元，增長66.3%。安排30,000萬元用于臨安古城和西莊紫陶特色小鎮(zhèn)建設；安排1,574萬元支持城市保潔和生活垃圾清運、綠化養(yǎng)護，提升城市居住環(huán)境。

（三）全力推進財政預算改革

全口徑預算管理改革不斷深化，四本預算之間的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)性進一步提高，滾動編制了2018－2020年全縣中期財政規(guī)劃。預算績效管理不斷加強，納入項目支出和部門整體支出績效范圍擴大。對殘疾人生活補貼、城鄉(xiāng)困難群眾基本生活救助、基本公衛(wèi)、易地扶貧、農(nóng)村綜合改革“四位一體”、公安和綜合執(zhí)法局臨聘人員勞務費等6個項目開展了重點項目支出績效評價；對臨安鎮(zhèn)和水務局開展了整體支出績效評價。縣級政府預決算、部門預決算和“三公經(jīng)費”預決算等信息及時向社會公開。推進國庫集中支付電子化管理，電子化支付系統(tǒng)于2018年6月順利上線。推進預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，積極配合人大預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，全面推送預算編制、執(zhí)行、決算等財政數(shù)據(jù)。

（四）著力加強債務風險防控

厘清政府支出責任和企業(yè)債務，剝離企業(yè)債務；對現(xiàn)有政府平臺公司進行整合，組建有實體并能產(chǎn)生現(xiàn)金流投資管理集團有限公司；注重債務風險防控，嚴格落實《中共紅河州委  紅河州人民政府 關(guān)于防范和化解政府債務風險的意見》（紅發(fā)〔2018〕9號）、《建水縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)建水縣政府性債務風險應急處置預案的通知》（建政辦發(fā)〔2017〕131號）和《建水縣人民政府關(guān)于政府債務的風險化解規(guī)劃》文件精神，切實履行償債責任，維護政府信譽。同時，充分用好地方政府債務限額，積極爭取債券資金，支持在建項目平穩(wěn)運行。

（五）部門整體支出績效自評表

部門績效自評情況表詳見附表（附表10-附表14）

五、其他重要事項情況說明

我單位無其他重要事項情況說明。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經(jīng)費以外的基本支出。

（三）按照黨中央、國務院有關(guān)文件及部門預算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

一、一般公共預算撥款收入，為本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入，為除“一般公共預算撥款收入”外的收入，主要是地方財政補貼和按規(guī)定動用的售房收入、利息收入等。

三、用事業(yè)基金彌補收支差額，為我局用事業(yè)基金彌補當年收支缺口的資金。

四、上年結(jié)轉(zhuǎn)，為我局結(jié)轉(zhuǎn)資金，主要為當年支出預算未完成按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下一年度仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金，如部分需跨年度組織實施的項目所需經(jīng)費等。

五、教育支出(類)進修及培訓I (款)培訓支出(項)，為我局安排的用于培訓的支出。

六、住房保障支出(類)住房改革支出(款)，指用于我局按照國家政策規(guī)定用于住房改革方面的支出。

七、結(jié)轉(zhuǎn)下年，為我局本年結(jié)轉(zhuǎn)資金，主要為當年支出預算未完成按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下一年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金，如部分需跨年度組織實施的項目所需經(jīng)費等。

八、基本支出，指為保證我局機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出。包括職工工資、離退休費、醫(yī)療費、住房公積金等人員經(jīng)費及辦公費、水電費、差旅費、會議費等日常公用經(jīng)費兩部分。

九、項目支出，指在基本支出之外，為完成特定任務和事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的各項開支。如國庫改革等項目支出。

十、“三公”經(jīng)費，指我局用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中：因公出國(境)反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市問交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置支出(含車輛購置稅)及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

十一、機關(guān)運行經(jīng)費，指為保障我局機構(gòu)運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行費等支出。

監(jiān)督索引號53252400231801111