第一部分  云南省紅河州建水縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣所概況 

　　   一、主要職能 

　　   二、部門基本情況 

　　   第二部分  2018年度部門決算表 

　　   一、收入支出決算總表 

　　   二、收入決算表 

　　   三、支出決算表 

　　   四、財政撥款收入支出決算總表 

　　   五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表 

　　   六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表 

　　   七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表 

　　   八、財政專戶管理資金收入支出決算表 

　　   九、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表 

　　   第三部分  2018年度部門決算情況說明 

　　   一、收入決算情況說明 

　　   二、支出決算情況說明 

　　   三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明 

　　   四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明 

　　   第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明 

　　   一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況 

　　   二、國有資產(chǎn)占有情況 

　　   三、政府采購支出情況 

　　   四、部門績效自評情況 

　　   （一）項目支出概況 

　　   （二）項目支出績效自評 

　　   （三）項目績效目標管理 

　　   （四）2018部門整體支出績效自評報告 

　　   （五）部門整體支出績效自評表 

　　   五、其他重要事項情況說明 

　　   第五部分  名詞解釋 

　　第一部分  云南省紅河州建水縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣所概況 

　　一、主要職能 

　　（一）主要職能 

　　農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣所是建水縣農(nóng)業(yè)局下屬的財政全額撥款的事業(yè)單位，業(yè)務(wù)范圍：推廣種植業(yè)技術(shù)，促進農(nóng)業(yè)發(fā)展。種植業(yè)技術(shù)試驗示范、種植業(yè)技術(shù)推廣體系管理、種植業(yè)技術(shù)培訓(xùn)、土肥水技術(shù)推廣、綠色防控技術(shù)集成示范推廣。農(nóng)業(yè)植物病蟲監(jiān)測、病蟲害測報信息傳遞、防治，植物檢疫、農(nóng)藥器械安全使用管理。 

　　（二）2018年度重點工作任務(wù)介紹 

　　1.實施《云南省2017年農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展專項—馬鈴薯綠色高產(chǎn)高效創(chuàng)建建設(shè)項目》。 

　　2、實施水稻綠色高產(chǎn)高效創(chuàng)建建設(shè)項目。 

　　3、實施糧食作物病蟲綠色防控與紡防統(tǒng)治融合示范融合項目。 

　　4、實施《云南省2017年農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展專項—測土配方施肥試驗技術(shù)示范項目》。 

　　5、開展試驗示范推進農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新工作：馬鈴薯高產(chǎn)攻關(guān)試驗，馬鈴薯品種試驗，馬鈴薯高代品系冬作評價試驗，冬馬鈴薯促早熟栽培試驗，紅薯新品種示范推廣，紅薯延繁試驗，水稻新品種引試，多年生稻品系PR23多點種植試驗，蠶烘肥試驗，化肥減量增效試驗，肥料利用率試驗，優(yōu)化配方田間試驗。 

　　6、開展農(nóng)作物病蟲害監(jiān)測預(yù)警工作。 

　　7、開展植物檢疫工作。 

　　8、開展產(chǎn)業(yè)扶貧工作。 

　　二、部門基本情況 

　　（一）部門決算單位構(gòu)成 

　　納入云南省紅河州建水縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣所部門2018年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個，其他事業(yè)單位0個。是：建水縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣所。 

　　（二）部門人員和車輛的編制及實有情況 

　　云南省紅河州建水縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣所部門2018年末實有人員編制32人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制32人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員32人（含參公管理事業(yè)人員0人）。 

　　離退休人員1人。其中：離休1人，退休0人。 

　　實有車輛編制0輛，在編實有車輛2輛。 

　　第二部分  2018年度部門決算表 

　　（詳見附件） 

　　第三部分  2018年度部門決算情況說明 

　　一、收入決算情況說明 

　　云南省紅河州建水縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣所部門2018年度收入合計5,886,149.68元。其中：財政撥款收入5,886,149.68元，占總收入的100%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元，占總收入的0%；經(jīng)營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年相比，2018年收入減少764800.38元。 

　　建水縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣所2018年部門決算收入與上年相比如下表： 

　　二、支出決算情況說明 

　　云南省紅河州建水縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣所部門2018年度支出合計6,243,165.18元。其中：基本支出4,876,149.68元，占總支出的78.1%；項目支出1,367,015.5元，占總支出的21.9%；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。比上年支出7279572.70元減少1036406.9元,其中：與上年相比，2018年支出減少1036407.52元。減少原因主要是：單位本年度調(diào)整了人員津貼補貼，減少了人員經(jīng)費支出，項目減少，支出減少。  

　　建水縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣所2018年部門決算支出與上年相比如下表： 

　　（一）基本支出情況 

　　2018年度用于保障云南省紅河州建水縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣所機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出4,876,149.68元。與上年對比減少424800.38元。主要原因分析：單位本年度調(diào)整了人員津貼補貼，因此減少了人員經(jīng)費支出。包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出占基本支出的98.63%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費占基本支出的1.37%。 

　　（二）項目支出情況 

　　2018年度用于保障云南省紅河州建水縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣所機構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出1,367,015.5元。與比上年相比，項目支出減少611607.14元，主要原因分析：項目減少，支出減少，具體項目開支情況如下： 

　　1．2130106紅財農(nóng)發(fā)〔2018〕34號2018水稻綠色高產(chǎn)高效創(chuàng)建項目經(jīng)費250,000.00元，支出 74,675.00元，其中：培訓(xùn)費44715.00元，專用材料費29960.00元，截至2018年12月31日，結(jié)余為175325.00元。 

　　2．2130106紅財農(nóng)發(fā)〔2018〕34號2018馬鈴薯綠色高產(chǎn)高效創(chuàng)建項目經(jīng)費500,000.00元，該項目跨年度，支出發(fā)生在2019年，決算暫無支出，截至2018年12月31日，結(jié)余為500000.00元。 

　　3.  2130106紅財農(nóng)發(fā)〔2018〕34號綠色防控與統(tǒng)防統(tǒng)治融合示范項目經(jīng)費260,000.00元,支出112,073.00元，其中：培訓(xùn)費48650.00元，專用材料費48303.00元，委托業(yè)務(wù)費15120.00元，截至2018年12月31日，結(jié)余為147927.00元。 

　　4．2130106紅財農(nóng)〔2017〕15號水稻綠色高產(chǎn)高效創(chuàng)建項目經(jīng)費104,115.50元，支出104,115.50元，其中：差旅費13700.50元，培訓(xùn)費20000.00元，專用材料費10371.00元，其他商品和服務(wù)支出60044.00元，截至2018年12月31日，結(jié)余為0元。 

　　5．2130106紅財農(nóng)〔2017〕15號冬馬鈴薯綠色高產(chǎn)高效創(chuàng)建項目經(jīng)費232,512.00元,支出232,512.00元，其中：勞務(wù)費10100.00元，差旅費45847.00元，培訓(xùn)費45050.00元，委托業(yè)務(wù)費30000.00元，專用材料費67908.00元，其他商品和服務(wù)支出33607.00元，截至2018年12月31日，結(jié)余為0元。 

　　6．2130106紅財農(nóng)〔2017〕15號綠色防控與統(tǒng)防統(tǒng)治融合示范項目經(jīng)費48,514.50元，支出48,514.50元。其中：差旅費4817.50元，委托專用費20000.00元，專用材料費23697.00元，截至2018年12月31日，結(jié)余為0元。 

　　7．20130106紅財農(nóng)〔2017〕15號2017年測土配方施肥項目〔糧食專項〕經(jīng)費144,485.50元，支出144,485.50元，其中：勞務(wù)費19248.33元，差旅費50000.00元，培訓(xùn)費49575.00元，專用材料費9115.00元，其他商品和服務(wù)支出16547.17元截至2018年12月31日，結(jié)余為0元。截至2018年12月31日，結(jié)余為0元。 

　　8．2130106紅財農(nóng)〔2016〕38號水稻高產(chǎn)創(chuàng)建項目經(jīng)費38,126.50元,支出38,126.50元，公務(wù)用車運行維護費3920.50元，公務(wù)接待費1250.00元，其他商品和服務(wù)支出32956.00元。截至2018年12月31日，結(jié)余為0元。 

　　9．2130106紅財農(nóng)〔2016〕38號馬鈴薯高產(chǎn)創(chuàng)建項目經(jīng)費164,163.50元，支出164,163.50元。其中：勞務(wù)費4500.00元，差旅費10692.00元，公務(wù)用車運行維護費1450.50元，委托業(yè)務(wù)費9500.00元。專用材料費111914.00元，其他商品和服務(wù)支出26107.00元。截至2018年12月31日，結(jié)余為0元。截至2018年12月31日，結(jié)余為0元。 

　　10．2130109建政發(fā)〔2016〕6號有害生物預(yù)警與控制區(qū)域站建設(shè)經(jīng)費20,444.30元，支出19,350.00元，用于租賃費19350.00元，截至2018年12月31日，結(jié)余為1094.30元。 

　　11．2130109建政發(fā)〔2015〕8號農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全體系建設(shè)經(jīng)費784,199.00元，支出429,000.00，其中辦公設(shè)備購置415,000.00元，委托業(yè)務(wù)費14000元，截至2018年12月31日，結(jié)余為355199.00元。 

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

　　（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況 

　　云南省紅河州建水縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣所部門2018年度一般公共預(yù)算財政撥款支出6,243,165.18元,占本年支出合計的100%。與上年對比減少1036407.52元,主要原因分析。 

　　（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況 

　　  1.一般公共服務(wù)（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。 

　　  2.外交（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。 

　　  3.國防（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。 

　　  4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。  

　　  5.教育（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。  

　　  6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。  

　　  7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。  

　　  8.社會保障和就業(yè)（類）支出1,064,157.2元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的17.05%。主要用于事業(yè)單位離退休支出495385.80元（其中：其他商品服務(wù)10000.00元，離休費92350.00元，退休費365127.40元，生活補助費27908.40元），機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出504770.40元，死亡撫恤支出64001.00元。 

　　  9.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。  

　　  10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。  

　　  11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。 

　　  12.農(nóng)林水（類）支出5,179,007.98元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的82.95%。主要用于事業(yè)運行3811992.48元，科技轉(zhuǎn)化與推廣服務(wù)918665.50元，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全體系建設(shè)448350.00元。主要用于在職職工工資福利支出、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展專項資金支出，具體支出如下：基本工資1429638.00元、津貼補貼713968.00元、績效工資1283709.00元、住房公積金327381.00元、辦公費6632.10元、手續(xù)費333.60元，郵電費2049.86元、差旅費141564.44元、租賃費19350.00元、培訓(xùn)費187990.00元、公務(wù)接待費1600.00元、專用材料費301268.00元、勞務(wù)費33848.33元、委托業(yè)務(wù)費108620.00元、工會經(jīng)費24696.48元、公務(wù)用車運行維護費8498.00元、其他商品和服務(wù)支出182261.17元、其他對個人和家庭補助600.00元、辦公設(shè)備購置415000.00元。  

　　  13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。  

　　  14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。 

　　  15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。 

　　  16.金融（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。  

　　  17.援助其他地區(qū)（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。  

　　  18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。 

　　  19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。 

　　  20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。 

　　  21.其他（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。 

　　  22.債務(wù)還本（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。 

　　  23.債務(wù)付息（類）支出0元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0%。 

　　四、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明 

　　(一) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況 

　　云南省紅河州建水縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣所部門2018年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預(yù)算為10,100元，支出決算為10,098元，完成預(yù)算的99.98%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算為8,498元，完成預(yù)算的99.98%；公務(wù)接待費支出決算為1,600元，完成預(yù)算的100%。2018年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因本單位厲行節(jié)約，嚴格控制“三公”經(jīng)費支出，不超出預(yù)算。 

　　2018年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比2017年減少2元，下降0.02%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算減少2元，下降0.02%；公務(wù)接待費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%。2018年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因本單位厲行節(jié)約，嚴格控制“三公”經(jīng)費支出，不超出預(yù)算，比上年減少。 

　　(二) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況 

　　2018年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出8,498元，占84.16%；公務(wù)接待費支出1,600元，占15.84%。具體情況如下： 

　　1. 因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。 

　　2. 公務(wù)用車購置及運行維護費支出8,498元。其中： 

　　公務(wù)用車購置支出0元，購置車輛0輛。公務(wù)用車運行維護支出8,498元，開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為2輛。主要用于     （相關(guān)工作范圍）所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。 

　　3.公務(wù)接待費支出1,600元。其中： 

　　國內(nèi)接待費支出1,600元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內(nèi)公務(wù)接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次32人（其中：外事接待人次0人）。主要用于本單位開展的項目工作公務(wù)接待支出：如水稻綠色高產(chǎn)創(chuàng)建項目 ，綠色防控與統(tǒng)防統(tǒng)治融合示范項目，冬馬鈴薯高產(chǎn)創(chuàng)建項目。 

　　國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。 

　　第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明 

　　一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況 

　　云南省紅河州建水縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣所部門2018年機關(guān)運行經(jīng)費支出0元。 

　　二、國有資產(chǎn)占用情況 

　　截至2018年12月31日，云南省紅河州建水縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣所部門資產(chǎn)總額9,471,709.76元，其中，流動資產(chǎn)2,639,776.37元，固定資產(chǎn)3,807,647.69元，對外投資及有價證券0元，在建工程2,229,285.7元，無形資產(chǎn)795,000元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加1,214,801.1元，其中;流動資產(chǎn)減少1,972,487.6元，固定資產(chǎn)增加163,003元,對外投資及有價證券增加（減少）0元，在建工程增加數(shù)2,229,285.7元，無形資產(chǎn)增加795,000元，其他資產(chǎn)增加（減少）0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛1輛，賬面原值269197元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋444平方米，賬面原值519312.40元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入192934.32元。 

　　三、政府采購支出情況 

　　2018年度，部門政府采購支出總額57,601.45元,其中：政府采購貨物支出0元;政府采購工程支出0元;政府采購服務(wù)支出57,601.45元。 

　　四、部門績效自評情況 

　　   （一）項目支出概況 

　　2018年我單位項目支出918665.50元，其中：勞務(wù)費33848.33元，公務(wù)用車維護費5371.00元，差旅費125057.00元，培訓(xùn)費187990.00元，委托業(yè)務(wù)費94620.00元，專用材料費301268.00元，公務(wù)接待費1250.00元，其他商品和服務(wù)支出169261.17元。 

　　（二）項目支出績效自評 

　　積極推進預(yù)算績效管理工作，不斷提高預(yù)算管理工作水平。對單位申報的預(yù)算項目進行全面梳理，加強對項目立項依據(jù)、項目內(nèi)容和目標、項目支出明細、項目實施周期的審核。價，提高財政資金使用效率，全面完成績效目標任務(wù)。單位“三公”經(jīng)費支出較上年減少0.02%、已建立較為規(guī)范的內(nèi)控制度、質(zhì)量管理水平基本達標，項目基本完成、達到預(yù)期目標。工作計劃和任務(wù)分工明確，工作計劃與目標任務(wù)相符。自評為“優(yōu)”。  

　　（三）項目績效目標管理 

　　項目均按照項目實施方案和預(yù)算績效目標進行，嚴格遵守《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國會計法》、《采購法》、《事業(yè)單位會計制度》和本單位制定的內(nèi)控制度等法律法規(guī)，每項支出均在預(yù)算范圍內(nèi)，沒有超預(yù)算、超標準的事項，健全項目立項評審機制，加強項目運行監(jiān)管，發(fā)揮了財政資金的最大效益，達到了預(yù)期目標。 

　　   （四）2018部門整體支出績效自評報告 

　　2018年，我單位積極履職，強化管理，較好的完成了年度工作目標。通過加強預(yù)算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。整體完成情況優(yōu)良。  

　　存在的問題和困難：農(nóng)業(yè)項目的實施具有時效性、連續(xù)性，部分項目資金下達較晚，不利于提早組織實施，影響績效目標的完成，跨年度的項目，組織實施時在跨年度中，也影響績效目標的完成。  

　　　　（五）部門整體支出績效自評表 

　　部門績效自評情況表詳見附表（附表10-附表14） 

　　五、其他重要事項情況說明 

　　無 

　　六、相關(guān)口徑說明 

　　（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。 

　　（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的除人員經(jīng)費以外的基本支出。 

　　（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。 

　　（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財政一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。 

　　第五部分  名詞解釋 

　　1、財政預(yù)算也稱為公共財政預(yù)算、科技三項費用及其他支出、事業(yè)單位經(jīng)營收入、其他收入等；財政預(yù)算支出是指部門及所屬事業(yè)單位的行政經(jīng)費。透過公共財政預(yù)算，可以使人們了解政府活動的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標。　　 

　　2、一般預(yù)算財政撥款（補助）收入是指財政部門撥入的各類經(jīng)費。 3、事業(yè)收入是指事業(yè)單位開展專業(yè)活動及輔助活動所取得的收入。 4、其他收入是指行政事業(yè)單位取得的利息收入、捐贈收入等。 

　　5、經(jīng)費指經(jīng)辦事業(yè)支出的費用，舊指國家經(jīng)常費用，今亦指經(jīng)辦事業(yè)支出的費用。 

　　6、一般預(yù)算支出是國家對集中的預(yù)算收入有計劃地分配和使用而安排的支出。 

　　7、一般公共服務(wù)類科目反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。　此類下設(shè)32款：人大事務(wù)、政協(xié)事務(wù)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、海關(guān)事務(wù)、人事事務(wù)、紀檢監(jiān)察事務(wù)、人口與計劃生育事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、食品和藥品監(jiān)督管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、國土資源事務(wù)、海洋管理事務(wù)、測繪事務(wù)、地震事務(wù)、氣象事務(wù)、民族事務(wù)、宗教事務(wù)、港澳臺僑事務(wù)、檔案事務(wù)、共產(chǎn)黨事務(wù)、民主黨派事務(wù)、群眾團體事務(wù)、彩票事務(wù)、國債事務(wù)、其他一般公共服務(wù)支出。 

　　8、文化體育與傳媒支出概念: 是指反映政府在文化、文物、體育、廣播影視、新聞 出版等方面的支出。 

　　9、社會保障和就業(yè)支出，是政府用于社會保障與就業(yè)方面的支出，具體包括社會保障和就業(yè)管理事務(wù)、民政管理事務(wù)、財政對社會保險基金的補助、補充全國社會保障基金、行政事業(yè)單位離退休、企業(yè)改革補助、就業(yè)補助、撫恤、退役安置、社會福利、殘疾人事業(yè)、城市居民最低社會保障、其他城鎮(zhèn)社會救濟、農(nóng)村社會救濟、自然災(zāi)害生活補助、紅十字事務(wù)等方面的支出。選項A屬于社會保險基金支出。 

　　10、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出，反映政府醫(yī)療衛(wèi)生方面的支出，具體包括醫(yī)療衛(wèi)生管理事務(wù)、公立醫(yī)院、基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)支出、公共衛(wèi)生、醫(yī)療保障、中醫(yī)藥、食品和藥品監(jiān)督管理事務(wù)、計劃生育等。 

　　11、農(nóng)林水支出，反映政府農(nóng)林水事務(wù)支出，包括農(nóng)業(yè)支出、林業(yè)支出、水利支出、扶貧支出、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)支出等。 

　　12、國土海洋氣象等支出， 反映政府用于國土資源、海洋、測繪、地震、氣象等公益服務(wù)事業(yè)方面的支出。 

　　13、住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公積金、提租補貼、購房補貼）、城鄉(xiāng)社區(qū)住宅（如公有住房建設(shè)和維修改造支出）。