監(jiān)督索引號53252400533201000

目錄

第一部分 部門概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 部門概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.貫徹執(zhí)行國家和省、州有關水利工作的方針、政策和法律、法規(guī)；起草有關水行政管理的單行條例草案、部門規(guī)章制度并組織實施，擬定全縣水利工作發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃和年度計劃，組織編制主要江河湖泊的流域綜合規(guī)劃、防洪規(guī)劃等重大水利規(guī)劃。

2.負責保障全縣水資源的合理開發(fā)利用，負責生活、生產(chǎn)經(jīng)營和生態(tài)環(huán)境用水的統(tǒng)籌和保障；組織實施最嚴格水資源管理制度，實施水資源的統(tǒng)一監(jiān)督管理，擬訂全縣水利中長期供求規(guī)劃、水量分配方案并監(jiān)督實施；負責本行政區(qū)域內(nèi)重要河流、區(qū)域以及重大調(diào)水工程的水資源調(diào)度；組織實施取水許可、水資源論證和防洪論證制度，指導開展水資源有償使用工作；指導水利行業(yè)供水和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水工作。

3.負責水資源保護工作。組織編制并實施全縣水資源保護規(guī)劃。指導飲用水水源保護有關工作，指導地下水開發(fā)利用和地下水資源管理保護工作；編制和發(fā)布全縣水資源公報。

4.負責節(jié)約用水工作。按照國家和省、州的節(jié)約用水政策和標準，組織編制全縣節(jié)約用水規(guī)劃并監(jiān)督實施；組織實施用水總量控制等管理制度，指導和推動節(jié)水型社會建設工作。

5.負責提出水利固定資產(chǎn)投資規(guī)模和方向，按照規(guī)定權限審批、核準規(guī)劃內(nèi)和年度計劃規(guī)模內(nèi)固定資產(chǎn)投資項目，提出財政性資金安排的意見和縣級水利建設投資安排建議并組織實施。依法做好水利統(tǒng)計工作。

6.負責按照規(guī)定制定水利工程建設有關制度并組織實施。指導監(jiān)督水利工程建設與運行管理；組織實施具有控制性的重要水利工程建設與運行管理，組織工程驗收有關工作。

7.負責水利設施、水域及其岸線的管理與保護。指導重要江河、湖泊及河口、灘涂的治理和開發(fā)；指導河湖生態(tài)流量水量管理以及河湖水系連通工作；負責監(jiān)督城市規(guī)劃區(qū)域外河道取水、采砂、淘金管理工作，依法嚴肅查辦侵占河道、河堤和破壞河道設施等違法違章案件；負責河道流域綜合治理規(guī)劃和計劃的編制，組織實施河道管理范圍內(nèi)工程建設方案審查制度。

8.負責水土保持工作。擬訂全縣水土保持規(guī)劃并監(jiān)督實施，組織實施水土流失的綜合防治、監(jiān)測預報并定期公告；負責生產(chǎn)建設項目水土保持方案的審批、監(jiān)督實施和水土保持設施的驗收工作，指導重點水土保持建設項目的實施。

9.負責農(nóng)村水利水電工作。組織開展大中型灌排工程建設與改造；指導農(nóng)村飲水安全工程建設管理工作，指導節(jié)水灌溉有關工作；指導農(nóng)村水利改革創(chuàng)新和社會化服務體系建設；指導農(nóng)村水能資源開發(fā)、小水電改造和水電農(nóng)村電氣化和小水電代燃料工作。

10.負責水政監(jiān)察和水行政執(zhí)法以及有關行政復議、行政訴訟和應訴工作。全縣重大涉水違法事件的查處，協(xié)調(diào)和仲裁本區(qū)域內(nèi)水事糾紛，依法負責水利行業(yè)安全生產(chǎn)工作，組織實施水利工程質(zhì)量和安全監(jiān)督，指導水庫、農(nóng)村水電站等水利工程的安全監(jiān)管；指導水利建設市場的監(jiān)督管理和水利建設市場信用體系建設，組織實施水利工程建設的監(jiān)督。

11.組織開展水利科技、培訓和水利涉外工作。擬訂全縣水利行業(yè)科學技術發(fā)展規(guī)劃；組織實施水利科學研究與技術推廣；負責水利行業(yè)干部人事培訓和專業(yè)技術職務評聘管理；負責水利科技信息工作。

12.負責落實綜合防災減災規(guī)劃相關要求，組織編制洪水干旱災害防治規(guī)劃并指導實施。承擔水情旱情監(jiān)測預警工作；組織編制重要江河湖泊和重要水工程的防御洪水抗御旱災調(diào)度及應急水量調(diào)度方案，按程序報批并組織實施；承擔防御洪水應急搶險的技術支撐工作。

13.完成縣委、縣政府交辦的其他任務。

（二）2023年度重點工作任務概述

1.水利投資穩(wěn)增長

2023年度水利固定資產(chǎn)投資新入庫項目3個，預計年底前可新增入庫項目1個，續(xù)建項目2個，1-3季度完成固定資產(chǎn)投資3.2億元，預計年底可完成固定資產(chǎn)投資3.8億元。正在積極開展前期工作的重點水利項目23件，估算總投資91.11億元，其中水庫13件總投資76.04億元，連通工程5件總投資4.91億元，城鄉(xiāng)供水一體化1件總投資6.87億元，河道治理4件總投資3.29億元。

2.持續(xù)推進在建項目建設

一是加快重點水源工程建設。大田水庫已完成輸水泄洪（導流）隧洞、攔河壩、庫岸防滲及加固等主體工程建設，已完成工程占總工程總量92%；施家寨水庫已完成輸水（泄洪）隧洞工程建設，灌溉及供水管道工程建設、管理房工程建設，同時主壩已填筑完成，占總工程總量的80%；銅廠水庫已完成輸水（泄洪）隧洞、灌溉、供水管道和水庫管理房工程建設，主壩、副壩已封頂，銅廠水庫下閘蓄水已完成驗收，已完成工程占總工程總量的97%；紅罩塘水庫主體工程已完工，累計投資11175.78萬元。二是加快大中型灌區(qū)項目建設。有序推進紅河州石屏灌區(qū)建水灌片工程建設，累計完成躍進～天華山水庫連通工程輸水管道7402m。中溝2.5km，累計完成新（改）建骨干輸水工程全長58.93千米。紅園山中型灌區(qū)續(xù)建配套與節(jié)水改造項目，截至目前已完成更新改造輸水渠道19.31km，新建和改造輸配水支渠3.9 km，新建配水管道10.43 km，已完成投資4703.16萬元。三是穩(wěn)步推進建水縣農(nóng)村供水保障項目。我縣納入云南省農(nóng)村供水保障專項行動項目的飲水工程有36件，涉及人口34592人，目前已完工26件。有序開展建水縣城鄉(xiāng)一體化工程前期工作，惠及人口21.74萬人，估算投資6.87億元。目前可研報告已批復，投融資方案初稿已完成，正在送與投資企業(yè)內(nèi)部審查后報銀行審查。四是加快中小河流治理。岔科河大寨至白土段治理工程，主體工程已基本完工，治理總長6.984公里，完成投資2936.41萬元；香木橋河館驛至大新橋段治理工程，該工程已累計完成投資1530萬元，完成治理河道6.3公里。五是實施生態(tài)修復工程。完成建水縣2020年官廳小流域坡耕地水土流失綜合治理工程進行終驗，積極推進瀘江及支流水環(huán)境綜合治理工作，總投資為1.53億元，已完成瀘江河、小白河、南莊河、象沖河、塔沖河河道清淤完成33.6公里，排污管道敷設完成37.95公里，正在進行中所、干河、白家營、羊街、團山村委會溝槽土方開挖、排污管道敷設，瀘江河河道清淤，莊子河、荒地、馬坊、新房、圣興、楊家莊村委會溝槽土方開挖，排污管道敷設。六是加快推進小型水利項目實施。綿羊沖水庫除險加固項目，目前完成了中型水庫三類壩安全鑒定，已取得初步設計批復，目前正在積極爭取上級資金，籌備招投標工作，預計12月開工建設。同時，開展實施水草沖水庫、上過河水庫、下過河水庫等9件除險加固工程項目，同步抓好2023年新開工項目建水縣攏拱水庫、云祥寨水庫等40件小型水庫維修養(yǎng)護工程。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

建水縣水務局機關行政編制16名。設局長1名，副局長4名。我部門共設置10個內(nèi)設機構，包括：辦公室、財務科、水資源科、政策法規(guī)科、農(nóng)村水務科、水土保持科、水旱災害防御科、規(guī)劃計劃科建設管理科、安全監(jiān)督科。所屬單位7個，分別是：

1.建水縣水務局

2.建水縣水單勘測設計隊

3.建水縣廣慈湖管理所

4.建水縣天華山水系管理處

5.建水縣躍進水系管理處

6.建水縣水利工程質(zhì)量監(jiān)督站

7.建水縣全面推行河長制工作辦公室

（二）決算單位構成

納入建水縣水務局2023年度部門決算編報的單位共7個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位6個。分別是：

1.建水縣水務局

2.建水縣水單勘測設計隊

3.建水縣廣慈湖管理所

4.建水縣天華山水系管理處

5.建水縣躍進水系管理處

6.建水縣水利工程質(zhì)量監(jiān)督站

7.建水縣全面推行河長制工作辦公室

納入建水縣水務局2023年度部門決算編報的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

建水縣水務局2023年末實有人員編制113人。其中：行政編制16人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制97人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員21人（含行政工勤人員3人），參照公務員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員102人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計2人（離休2人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員122人（離休0人，退休122人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員0人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生0人。年末遺屬20人。

車輛編制6輛，在編實有車輛6輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

本單位2022年度無國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入，國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表(公開09表)為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

建水縣水務局2023年度收入合計5347.77萬元。其中：財政撥款收入4418.79萬元，占總收入的82.63%；上級補助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入928.63萬元（含教育收費0.00萬元），占總收入的17.36%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入0.35萬元，占總收入的0.01%。與上年相比，收入合計減少11538.06萬元，下降68.33%。其中：財政撥款收入減少11544.37萬元，下降72.32%；上級補助收入0.00萬元，與上年相比無變化；事業(yè)收入增加6.35萬元，增長0.69%；經(jīng)營收入0.00萬元，與上年相比無變化；附屬單位上繳收入0.00萬元，與上年相比無變化；其他收入減少0.05萬元，下降12.5%。收入減少的主要原因是受經(jīng)濟下行影響，財政支付困難，項目資金減少。

二、支出決算情況說明

建水縣水務局2023年度支出合計6103.52萬元。其中：基本支出1563.62萬元，占總支出的25.62%；項目支出4539.90萬元，占總支出的74.38%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少11272.22萬元，下降64.87%。其中：基本支出減少860.25萬元，下降35.49%；項目支出減少10411.96萬元，下降69.64%；上繳上級支出0.00萬元，與上年相比無變化；經(jīng)營支出0.00萬元，與上年相比無變化；對附屬單位補助支出0.00萬元，與上年相比無變化。收入減少的主要原因是受經(jīng)濟下行影響，財政支付困難，支出難以保障，項目資金支出減少。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障建水縣水務局機關、下屬事業(yè)單位等機構正常運轉(zhuǎn)的日常支出1563.62萬元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出1522.69萬元，占基本支出的97.38％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經(jīng)費40.94萬元，占基本支出的2.62％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障建水縣水務局機構、下屬事業(yè)單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出4539.90萬元。其中：基本建設類項目支出0.00萬元。具體項目開支及開展工作情況：主要用于事業(yè)單位離退休112.76萬元；其他科學技術支出10萬元；農(nóng)村基礎設施建設支出20萬元；農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展支出567萬元；水利行業(yè)業(yè)務管理970.63萬元；水利工程建設2016.1萬元；水利工程運行與維護186萬元：水土保持44.76萬元：水資源節(jié)約管理與保護29.32萬元；防汛199.47萬元；抗旱22.49萬元；農(nóng)村水利316.37萬元： 其他水利支出45萬元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

建水縣水務局2023年度一般公共預算財政撥款支出4567.58萬元,占本年支出合計的74.84%。與上年相比增加602.38萬元，增長15.19%,主要原因：一是建水縣水電勘測設計隊新增錄用人員4人，相關保險費用上繳基數(shù)調(diào)整開支增加；二是項目支出和經(jīng)營支出增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出10.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.22%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出244.26萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.35%。主要用于行政單位離退32.06萬元；事業(yè)單位離退休1萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出121.37萬元；機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出11.68萬；死亡撫恤金78.15萬元。

9.衛(wèi)生健康（類）支出121.12萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.65%。主要用于行政單位醫(yī)療支出26.63萬元；事業(yè)單位醫(yī)療支出49.22萬元；公務員醫(yī)療補助支出37.73萬元；其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出7.55萬元。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出4093.29萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的89.62%。主要用于行政運行支出307.5萬元；水利行業(yè)業(yè)務管理927.28萬元；水利工程建設2015.1萬元；水利工程運行與維護186萬元：水土保持44.76萬元：水資源節(jié)約管理與保護29.32萬元；防汛199.47萬元；抗旱22.49萬元；農(nóng)村水利316.37萬元： 其他水利支出45萬元。

13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出98.90萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.17%。主要用于本單位職工住房公積金支出。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預算（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為3.5萬元，決算為1.60萬元，完成年初預算的45.71%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為1.2萬元，決算為0.96萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的60%，完成年初預算的80%；公務接待費支出年初預算為2.3萬元，決算為0.64萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的40.16%，完成年初預算的27.83%，具體是國內(nèi)接待費支出決算0.64萬元（其中：外事接待費支出決算0.00萬元），國（境）外接待費支出決算0.00萬元。其中：

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

建水縣水務局2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為3.5萬元，支出決算為1.60萬元，完成年初預算的45.71%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為1.2萬元，決算為0.96萬元，完成年初預算的80%；公務接待費支出年初預算為2.3萬元，決算為0.64萬元，完成年初預算的27.83%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定和《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》等有關文件精神，進一步加強：“三公”經(jīng)費管理，硬化預算約束，切實從源頭控制“三公”經(jīng)費開支管理，公務用車運行費用、公務接待費減少。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年增加0.03萬元，增長1.91%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00萬元，與上年相比無變化；公務用車購置費支出決算0.00萬元，與上年相比無變化；公務用車運行維護費支出決算減少0.20萬元，下降17.24%；公務接待費支出決算增加0.23萬元，增長56.09%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算增加的主要原因是：2022年度發(fā)生的部分公務接待費用因支付困難，當年未形成支出，2023年完成支付，所以導致“三公”經(jīng)費支出決算增加。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為7輛。

3.安排國內(nèi)公務接待7批次（其中：外事接待0批次），接待人次72人（其中：外事接待人次0人）。主要用于美麗河湖建設項目達標訂定、光伏提水工程調(diào)研、水利發(fā)展資金績效考評等發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經(jīng)費支出情況

建水縣水務局2023年機關運行經(jīng)費支出24.51萬元，比上年減少1.42萬元，下降5.46%，主要原因格執(zhí)行中央八項規(guī)定和《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》等有關文件精神，進一步加強：“三公”經(jīng)費管理，硬化預算約束，切實從源頭控制“三公”經(jīng)費開支管理，公務用車運行費用、公務接待費減少。部門機關運行經(jīng)費主要用于行政單位運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、日常維修費、勞務費、專用材料、一般設備購置費、辦公用房水電費等。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，建水縣水務局資產(chǎn)總額74780.15萬元，其中，流動資產(chǎn)11,356.63萬元，固定資產(chǎn)8,202.7萬元（凈值），對外投資及有價證券0萬元，在建工程41128.11萬元，無形資產(chǎn)1.78萬元（凈值），其他資產(chǎn)14,090.93萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少7,378.32萬元，其中固定資產(chǎn)減少8,820.92萬元(減少原因是:躍進水庫賬務調(diào)整,由固定資產(chǎn)調(diào)整到其他資產(chǎn))。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額5.80萬元，其中：政府采購貨物支出3.80萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務支出2.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額5.80萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額3.80萬元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關數(shù)據(jù)是一般公共預算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出的相關經(jīng)費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉(zhuǎn)結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、部門決算：各部門依據(jù)國家有關法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執(zhí)行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預算的參考和依據(jù)。

二、財政預算也稱為公共財政預算、科技三項費用及其他支出、事業(yè)單位經(jīng)營收入、其他收入等；財政預算支出是指部門及所屬事業(yè)單位的行政經(jīng)費。透過公共財政預算，可以使人們了解政府活動的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標。

三、一般預算財政撥款（補助）收入是指財政部門撥入的各類經(jīng)費。

四、一般預算支出是國家對集中的預算收入有計劃地分配和使用而安排的支出。

五、社會保障和就業(yè)支出，是政府用于社會保障與就業(yè)方面的支出，具體包括社會保障和就業(yè)管理事務、民政管理事務、財政對社 會保險基金的補助、補充全國社會保障基金、行政事業(yè)單位離退休、企業(yè)改革補助、就業(yè)補助、撫恤、退役安置、社會福利、殘疾人事業(yè)、城市居民最低社會保障、其他城鎮(zhèn)社會救濟、農(nóng)村社會救濟、自然災害生活補助、紅十字事務等方面的支出。

六、住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公積金、提租補貼、購房補貼）、城鄉(xiāng)社區(qū)住宅（如公有住房建設和維修改造支出）。

七、農(nóng)林水支出（類）水利（款）水利工程建設（項），反映水利系統(tǒng)用于江、河、湖、灘等水利工程建設支出，包括堤防、河道、水庫、水利樞紐、涵閘灌區(qū)、供水、蓄滯洪區(qū)等水利工程及其附屬設備、設施的建設、更新改造、大中型病險水庫防險、大中型灌區(qū)改造、農(nóng)村電氣化建設等支出。

八、農(nóng)林水支出（類）水利（款）農(nóng)田水利（項），反映國家對農(nóng)田水利和打井、集雨設施、節(jié)水灌溉等水利設施的補助，小型水庫除險補助以及排灌站、小水電站補助等。

九、農(nóng)林水支出（類）水利（款）防汛（項），反映防汛業(yè)務支出。有關事項包括防汛物資購置管護、防汛通信設施設備、網(wǎng)絡系統(tǒng)、車船設備運行維護、防汛值班、水情報汛、防汛指揮系統(tǒng)運行維護、水毀修復以及防汛組織（如防汛預案編制、檢查、演習、宣傳、會議等）、汛期調(diào)用民工及勞動保護，水利設施災后重建，退田還湖，蓄滯洪共補償、水情、雨情、決策支持，防汛視頻會商，應急度汛，山洪災害防治等。

十、工資福利費用，反映政府部門本期應支付給在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

十一、商品和服務費用，反映政府部門本期購買商品和服務發(fā)生的費用金額，包括辦公費、差旅費、勞務費等。

十二、對個人和家庭的補助，反映政府部門本期用于對個人和家庭的補助金額，主要包括離休費、退休費、醫(yī)療費、住房公積金等。

監(jiān)督索引號53252400533201111