監(jiān)督索引號53252400156101000

目錄

第一部分 部門概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

十一、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 部門概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.貫徹落實(shí)好黨和國家在農(nóng)村的各項方針政策和法律法規(guī)，做好農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民工作。

2.促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增加農(nóng)民收入，強(qiáng)化公共服務(wù)、著力改善民生，加強(qiáng)社會管理、維護(hù)農(nóng)村穩(wěn)定，推進(jìn)基層民主、促進(jìn)農(nóng)村和諧。

3.營造良好發(fā)展環(huán)境，扶持典型進(jìn)行示范，提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量和水平。做好鄉(xiāng)村發(fā)展規(guī)劃，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、新型農(nóng)村服務(wù)體系、村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)，落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)措施，著力解決群眾生產(chǎn)生活中的突出問題，切實(shí)維護(hù)農(nóng)民合法權(quán)益。

4.推進(jìn)依法行政，嚴(yán)格依法履行職責(zé)，著力增強(qiáng)社會管理和公共服務(wù)職能。拓寬服務(wù)渠道，改進(jìn)服務(wù)方式，通過“一站式”服務(wù)、辦事代理制等多種形式，方便群眾辦事。

5.綜合發(fā)揮人民調(diào)解、行政調(diào)解和司法調(diào)解的作用，加強(qiáng)農(nóng)村社會治安綜合治理和維護(hù)穩(wěn)定工作，及時化解農(nóng)村社會矛盾，確保社會穩(wěn)定。

6.指導(dǎo)村民自治，推動農(nóng)村建設(shè)，促進(jìn)社會組織健康發(fā)展，增強(qiáng)社會自治功能。

（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述

今年以來，建水縣臨安鎮(zhèn)財政所在鎮(zhèn)黨委、政府的直接領(lǐng)導(dǎo)下，在縣財政局的指導(dǎo)下，各村委會、社區(qū)和鎮(zhèn)屬各部門的支持、配合下，堅持科學(xué)發(fā)展觀和群眾路線，緊緊圍繞縣財政局和臨安鎮(zhèn)黨委、政府確定的工作目標(biāo)，不斷創(chuàng)新工作思路，財政各項工作呈現(xiàn)出良好發(fā)展態(tài)勢，有力促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會的和諧發(fā)展。我所認(rèn)真貫徹落實(shí)各項惠民政策。一是謀發(fā)展，積極爭取資金。完成上年度財政票據(jù)的年檢工作，及時上報相關(guān)報表；積極配合相關(guān)部門，做好財政資金監(jiān)管和“小金庫”專項治理工作；做好個人所得稅的扣繳工作，按時完成每月申報扣繳工作。二是結(jié)合實(shí)際制定了《財務(wù)管理內(nèi)部控制制度》，將“三公經(jīng)費(fèi)”政府采購、 固定資產(chǎn)、建設(shè)項目、預(yù)算決算和財務(wù)收支等各項需內(nèi)控的項目歸類整理，針對風(fēng)險點(diǎn)高的如強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)、扶貧等財政專項資金實(shí)施的重點(diǎn)崗位制定嚴(yán)格的風(fēng)險防控責(zé)任制度和操作規(guī)程，細(xì)化到責(zé)任人，確保內(nèi)控工作有崗有責(zé)有人抓。三是按照《中華人民共和國會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》等規(guī)定設(shè)置會計機(jī)構(gòu)、會計崗位，進(jìn)行會計核算、會計監(jiān)督，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部會計制度建設(shè)。

二、部門基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

建水縣臨安鎮(zhèn)共設(shè)置6個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：黨政辦公室，黨建工作辦公室，經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會事務(wù)辦公室，社會治安綜合治理辦公室，鄉(xiāng)村振興辦公室，退役軍人事務(wù)辦公室。

所屬單位8個，分別是：建水縣臨安鎮(zhèn)人民政府、建水縣臨安鎮(zhèn)財政所、建水縣臨安鎮(zhèn)國土和村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)中心、建水縣臨安鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展綜合服務(wù)中心、建水縣臨安鎮(zhèn)應(yīng)急服務(wù)中心、建水縣臨安鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心、建水縣臨安鎮(zhèn)文化廣播電視服務(wù)中心、其經(jīng)費(fèi)管理方式全部為：財政全額撥款。

（二）決算單位構(gòu)成

納入建水縣臨安鎮(zhèn)2023年度部門決算編報的單位共8個。其中：行政單位1個，其他事業(yè)單位7個。分別是：

1.建水縣臨安鎮(zhèn)人民政府

2.建水縣臨安鎮(zhèn)財政所

3.建水縣臨安鎮(zhèn)國土和村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)服務(wù)中心

4.建水縣臨安鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展綜合服務(wù)中心

5.建水縣臨安鎮(zhèn)應(yīng)急服務(wù)中心

6.建水縣臨安鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心

7.建水縣臨安鎮(zhèn)文化廣播電視服務(wù)中心

8.建水縣臨安鎮(zhèn)社會保障服務(wù)中心

納入建水縣臨安鎮(zhèn)2023年度部門決算編報的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。

（三）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

建水縣臨安鎮(zhèn)2023年末實(shí)有人員編制153人。其中：行政編制46人（含行政工勤編制4人），事業(yè)編制107人；在職在編實(shí)有行政人員46人（含行政工勤人員4人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員107人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員116人（離休0人，退休116人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財政撥款開支人員0人，政府性基金預(yù)算財政撥款開支人員0人。年末學(xué)生0人。年末遺屬16人。

實(shí)有車輛編制9輛，在編實(shí)有車輛9輛，分別是應(yīng)急保障用車5輛，特種專業(yè)技術(shù)用車1輛，其他公務(wù)用車3輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

建水縣臨安鎮(zhèn)2023年度收入合計10029.74萬元。其中：財政撥款收入10019.74萬元，占總收入的99.90%；上級補(bǔ)助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費(fèi)0.00萬元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入10.00萬元，占總收入的0.10%。與上年相比，收入合計減少1935.06萬元，下降16.17%。其中：財政撥款收入減少1945.06萬元，下降16.26%；上級補(bǔ)助收入增加0.00萬元；事業(yè)收入增加0.00萬元；經(jīng)營收入增加0.00萬元；附屬單位上繳收入增加0.00萬元，其他收入增加10.00萬元。主要原因為2023年人員退休、調(diào)崗，人員經(jīng)費(fèi)減少，集體預(yù)留用地收益金、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等經(jīng)費(fèi)減少，政府性基金預(yù)算財政撥款收入減少，項目支出減少。

二、支出決算情況說明

建水縣臨安鎮(zhèn)2023年度支出合計10074.24萬元。其中：基本支出4287.47萬元，占總支出的42.56%；項目支出5786.77萬元，占總支出的57.44%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少4364.96萬元，下降30.23%。其中：基本支出減少138.75萬元，下降3.13%；項目支出減少4226.21萬元，下降42.21%；上繳上級支出增加0.00萬元，增長0%；經(jīng)營支出增加0.00萬元，增長0%；對附屬單位補(bǔ)助支出增加0.00萬元，增長0%。主要原因為2023年人員退休、調(diào)崗，人員經(jīng)費(fèi)減少，集體預(yù)留用地收益金、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等經(jīng)費(fèi)減少，政府性基金預(yù)算財政撥款支出減少，項目支出減少。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障建水縣臨安鎮(zhèn)機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出4287.47萬元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出4096.99萬元，占基本支出的95.56％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)190.48萬元，占基本支出的4.44％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障建水縣臨安鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出5786.77萬元。其中：基本建設(shè)類項目支出0.00萬元。具體項目開支及開展工作情況見下表。

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

建水縣臨安鎮(zhèn)2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出7255.06萬元,占本年支出合計的72.02%。與上年相比減少2388.62萬元，下降24.77%,2023年與上年對比有所減少，主要原因是社會保障和就業(yè)類、衛(wèi)生健康類、農(nóng)林水類財政撥款支出減少。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出1239.63萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的17.09%。主要用于臨安鎮(zhèn)人大事務(wù)、政府及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、財政事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、群眾團(tuán)體事務(wù)、黨委及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)相關(guān)開支。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出31.11萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.43%。主要用于臨安鎮(zhèn)科學(xué)技術(shù)類事務(wù)支出。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出84.48萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的1.16%。主要用于臨安鎮(zhèn)文化教育及傳媒支出。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出2004.76萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的27.63%。主要用于基層政權(quán)和社區(qū)建設(shè)即村委會社區(qū)工作經(jīng)費(fèi)支出和行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費(fèi)支出。

9.衛(wèi)生健康（類）支出271.96萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的3.75%。主要用于臨安鎮(zhèn)衛(wèi)生健康事務(wù)支出。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出7.30萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.10%。主要用于臨安鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施建設(shè)支出。

12.農(nóng)林水（類）支出2103.93萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的29.00%。主要用于臨安鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利相關(guān)工作支出，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出。

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出102.43萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的1.41%。主要用于臨安鎮(zhèn)國土資源事務(wù)支出。

19.住房保障（類）支出1406.97萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的19.39%。主要用于臨安鎮(zhèn)在職職工住房公積金支出。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出2.50萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.03%。主要用于臨安鎮(zhèn)災(zāi)害防治及應(yīng)急管理事務(wù)支出。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為2.91萬元，決算為3.52萬元，完成年初預(yù)算的120.96%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為2.91萬元，決算為3.52萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的100.00%，完成年初預(yù)算的120.96%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0%，具體是國內(nèi)接待費(fèi)支出決算0.00萬元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00萬元），國（境）外接待費(fèi)支出決算0.00萬元。其中：

(一)一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

建水縣臨安鎮(zhèn)2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為2.91萬元，支出決算為3.52萬元，完成年初預(yù)算的120.96%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為2.91萬元，決算為3.52萬元，完成年初預(yù)算的120.96%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0%。2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出增加是因為圖斑整改、城鎮(zhèn)管理工作任務(wù)較重，用車次數(shù)增加，導(dǎo)致公車運(yùn)維費(fèi)支出決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)。

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年增加0萬元，增長0%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算增加0.00萬元，增長0%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算增加0.00萬元，增長0%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少2.53萬元，下降41.82%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加0.00萬元，增長0%。2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是厲行節(jié)約，嚴(yán)格開支。

(二) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待0批次。

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

建水縣臨安鎮(zhèn)2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出178.05萬元，比上年增加108.98萬元，增長157.78%，主要原因是取數(shù)口徑不同。部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于臨安鎮(zhèn)人民政府人大、政府、黨委、社團(tuán)及財政行政機(jī)關(guān)日常運(yùn)行。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，建水縣臨安鎮(zhèn)資產(chǎn)總額12687.84萬元，其中，流動資產(chǎn)9359.93萬元，固定資產(chǎn)373.83萬元（凈值），對外投資及有價證券0萬元，在建工程2953.76萬元，無形資產(chǎn)0.32萬元（凈值），其他資產(chǎn)0萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加1381萬元，其中固定資產(chǎn)減少49.96萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛1輛，賬面原值4.93萬元；報廢報損資產(chǎn)20項，賬面原值7.79萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額1058.06萬元，其中：政府采購貨物支出67.82萬元；政府采購工程支出987.14萬元；政府采購服務(wù)支出3.10萬元。授予中小企業(yè)合同金額1058.06萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額1058.06萬元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對個人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

1.部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所以預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算

參考和依據(jù)。

2.財政預(yù)算也稱為公共財政預(yù)算、科技三項費(fèi)用及其他支出、事業(yè)單位經(jīng)營收入、其他收入等；財政預(yù)算支出是指部門及所屬事業(yè)單位的行政經(jīng)費(fèi)。透過公共財政預(yù)算，可以使人們了解政府活動的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標(biāo)。

3.一般預(yù)算財政撥款（補(bǔ)助）收入是指財政部門撥入的各類經(jīng)費(fèi)。

4.事業(yè)收入是指事業(yè)單位開展專業(yè)活動及輔助活動所取得的收入。

5.其他收入是指行政事業(yè)單位取得的利息收入、捐贈收入等。

6.經(jīng)費(fèi)指經(jīng)辦事業(yè)支出的費(fèi)用，舊指國家經(jīng)常費(fèi)用，今亦指經(jīng)辦事業(yè)支出的費(fèi)用。

7.一般預(yù)算支出是國家對集中的預(yù)算收入有計劃地分配和使用而安排的支出。

8.一般公共服務(wù)類科目反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。 此類下設(shè)32款：人大事務(wù)、政協(xié)事務(wù)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、海關(guān)事務(wù)、人事事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、人口與計劃生育事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、食品和藥品監(jiān)督管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、國土資源事務(wù)、海洋管理事務(wù)、測繪事務(wù)、地震事務(wù)、氣象事務(wù)、民族事務(wù)、宗教事務(wù)、港澳臺僑事務(wù)、檔案事務(wù)、共產(chǎn)黨事務(wù)、民主黨派事務(wù)、群眾團(tuán)體事務(wù)、彩票事務(wù)、國債事務(wù)、其他一般公共服務(wù)支出。

9.社會保障和就業(yè)支出，是政府用于社會保障與就業(yè)方面的支出，具體包括社會保障和就業(yè)管理事務(wù)、民政管理事務(wù)、財政對社會保險基金的補(bǔ)助、補(bǔ)充全國社會保障基金、行政事業(yè)單位離退休、企業(yè)改革補(bǔ)助、就業(yè)補(bǔ)助、撫恤、退役安置、社會福利、殘疾人事業(yè)、城市居民最低社會保障、其他城鎮(zhèn)社會救濟(jì)、農(nóng)村社會救濟(jì)、自然災(zāi)害生活補(bǔ)助、紅十字事務(wù)等方面的支出。

10.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出，反映政府醫(yī)療衛(wèi)生方面的支出，具體包括醫(yī)療衛(wèi)生管理事務(wù)、公立醫(yī)院、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)支出、公共衛(wèi)生、醫(yī)療保障、中醫(yī)藥、食品和藥品監(jiān)督管理事務(wù)、計劃生育等。

11.住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼）、城鄉(xiāng)社區(qū)住宅（如公有住房建設(shè)和維修改造支出）。

監(jiān)督索引號53252400156101111