監(jiān)督索引號(hào)53252400436000101000

目錄

第一部分 單位概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績(jī)效自評(píng)情況

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 單位概況

一、主要職能

（一）主要職能

建水縣職業(yè)教育中心隸屬于建水縣教育體育局，屬于財(cái)政全額撥款的事業(yè)單位。

主要職能是做好建水縣教育系統(tǒng)內(nèi)中職教育的統(tǒng)籌和協(xié)調(diào)管理工作，做好建水縣教育系統(tǒng)教育干部和教師培訓(xùn)組織實(shí)施工作。

（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述

（1）根據(jù)《建水縣教育體育局關(guān)于舉辦2023年初中物理化學(xué)教師實(shí)驗(yàn)教學(xué)技能提升培訓(xùn)的通知》，培訓(xùn)177人，收培訓(xùn)費(fèi)3.01萬元，全部上繳縣財(cái)政專戶。

（2）根據(jù)《建水縣教育體育局關(guān)于舉辦2023年幼兒園衛(wèi)生保健工作專題培訓(xùn)的通知》，培訓(xùn)121人，收培訓(xùn)費(fèi)3.39萬元，全部上繳縣財(cái)政專戶。

（3）根據(jù)《建水縣教育體育局關(guān)于舉辦建水縣2023年中小學(xué)班主任管理能力提升專題培訓(xùn)的通知》，培訓(xùn)300人，收培訓(xùn)費(fèi)8.40萬元，全部上繳縣財(cái)政專戶。

（4）根據(jù)《建水縣教育體育局關(guān)于舉辦2023年高中學(xué)校赴長(zhǎng)沙考察培訓(xùn)的通知》，培訓(xùn)35人，收培訓(xùn)費(fèi)8.75萬元，全部上繳縣財(cái)政專戶。

（5）根據(jù)《建水縣教育體育局關(guān)于舉辦建水縣2023年幼兒園園長(zhǎng)培訓(xùn)的通知》，培訓(xùn)155人，收培訓(xùn)費(fèi)3.26萬元，全部上繳縣財(cái)政專戶。

（6）根據(jù)《建水縣教育體育局關(guān)于舉辦2023年高考試題分析培訓(xùn)的通知》，培訓(xùn)298人，收培訓(xùn)費(fèi)1.49萬元，全部上繳縣財(cái)政專戶。

（7）根據(jù)《建水縣教育體育局關(guān)于舉辦建水縣2023年新入職教師培訓(xùn)的通知》，培訓(xùn)198人，收培訓(xùn)費(fèi)5.54萬元，全部上繳縣財(cái)政專戶。

（8）根據(jù)《建水縣教育體育局關(guān)于舉辦建水縣2023年教育管理干部赴西南大學(xué)集中培訓(xùn)的通知》，培訓(xùn)52人，收培訓(xùn)費(fèi)19.34萬元，全部上繳縣財(cái)政專戶。

（9）根據(jù)《建水縣教育體育局關(guān)于舉辦建水縣2023年中小學(xué)心理健康教育專兼職教師培訓(xùn)的通知》，培訓(xùn)103人，收培訓(xùn)費(fèi)2.88萬元，全部上繳縣財(cái)政專戶。

（10）根據(jù)《建水縣教育體育局關(guān)于舉辦建水縣2023年中小學(xué)思政課教師赴云南師范大學(xué)集中培訓(xùn)的通知》，培訓(xùn)76人，收培訓(xùn)費(fèi)14.59萬元，全部上繳縣財(cái)政專戶。

（11）根據(jù)《建水縣教育體育局關(guān)于舉辦建水縣2023年少先隊(duì)輔導(dǎo)員培訓(xùn)的通知》，培訓(xùn)176人，收培訓(xùn)費(fèi)1.58萬元，全部上繳縣財(cái)政專戶。

（12）根據(jù)《建水縣教育體育局關(guān)于舉辦建水縣2023年第二期“一村一幼”教師及保育員培訓(xùn)的通知》，培訓(xùn)88人，收培訓(xùn)費(fèi)2.46萬元，年末收費(fèi)，次年全部上繳縣財(cái)政專戶。

（13）與紅河學(xué)院聯(lián)合辦學(xué)，收紅河學(xué)院劃撥辦學(xué)經(jīng)費(fèi)28.26萬元，全部上繳縣財(cái)政專戶。

（14）收利息0.04萬元，全部上繳國庫。

（15）收中國鐵塔紅河州分公司通信基站站址場(chǎng)地租實(shí)訓(xùn)樓頂0.50萬元，支付各項(xiàng)稅費(fèi)0.01萬元后余0.49萬元，全部上繳國庫。

（16）收?qǐng)?bào)廢資產(chǎn)廢舊電子產(chǎn)品回收款0.166元，支付各項(xiàng)稅費(fèi)0.004元后余0.162元，全部上繳國庫。

二、部門基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

建水縣職業(yè)教育中心共設(shè)置五個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室、總務(wù)處、成人教育辦公室、教師培訓(xùn)辦公室、電教室。

建水縣職業(yè)教育中心為基層預(yù)算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構(gòu)成

建水縣職業(yè)教育中心作為二級(jí)預(yù)算單位納入建水縣教育體育局2023年度部門決算編報(bào)范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實(shí)有情況

建水縣職業(yè)教育中心2023年末實(shí)有人員編制34人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制34人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員23人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員52人（離休0人，退休52人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人。年末學(xué)生134人。年末遺屬10人。

車輛編制0輛，在編實(shí)有車輛1輛。實(shí)有車輛大于編制車輛的原因是本單位需要辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，報(bào)車改部門批準(zhǔn)同意后保留公務(wù)用車1輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

備注：1.本單位2023年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出，《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

2.本單位2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入，《國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

3.本單位2023年度無“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，《“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表》為空表。

4. 本單位為二級(jí)預(yù)算單位，2023年度不涉及部門整體支出績(jī)效自評(píng)，《部門整體支出績(jī)效自評(píng)情況》為空表。

5. 本單位為二級(jí)預(yù)算單位，2023年度不涉及部門整體支出績(jī)效自評(píng)，《部門整體支出績(jī)效自評(píng)表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

建水縣職業(yè)教育中心2023年度收入合計(jì)583.67萬元。其中：財(cái)政撥款收入510.36萬元，占總收入的87.44%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入73.31萬元（含教育收費(fèi)0.00萬元），占總收入的12.56%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入0.00萬元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計(jì)減少80.65萬元，下降12.14%。其中：財(cái)政撥款收入減少121.82萬元，下降19.27%；上級(jí)補(bǔ)助收入減少0.00萬元，下降0.00%；事業(yè)收入增加41.18萬元，增長(zhǎng)128.10%；經(jīng)營收入減少0.00萬元，下降0.00%；附屬單位上繳收入減少0.00萬元，下降0.00%；其他收入減少0.00萬元，下降0.00%。主要原因是2023年退休7人，調(diào)出1人，調(diào)入5人，未發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資，人員經(jīng)費(fèi)減少；2023年新冠疫情結(jié)束，培訓(xùn)正常，與之相應(yīng)的事業(yè)收入也大幅增加。

二、支出決算情況說明

建水縣職業(yè)教育中心2023年度支出合計(jì)583.67萬元。其中：基本支出502.95萬元，占總支出的86.17%；項(xiàng)目支出80.72萬元，占總支出的13.83%；上繳上級(jí)支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計(jì)減少80.65萬元，下降12.14%。其中：基本支出減少154.44萬元，下降23.49%；項(xiàng)目支出增加73.79萬元，增長(zhǎng)1064.80%；上繳上級(jí)支出減少0.00萬元，下降0.00%；經(jīng)營支出減少0.00萬元，下降0.00%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出減少0.00萬元，下降0.00%。主要原因是2023年退休7人，調(diào)出1人，調(diào)入5人，未發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資，人員經(jīng)費(fèi)減少；2023年新冠疫情結(jié)束，培訓(xùn)正常，與之相應(yīng)的事業(yè)收入也大幅增加。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障建水縣職業(yè)教育中心單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出502.95萬元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出499.79萬元，占基本支出的99.37％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)3.17萬元，占基本支出的0.63％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2023年度用于保障建水縣職業(yè)教育中心單位為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出80.72萬元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00萬元。具體項(xiàng)目開支及開展工作情況如下：

1、建財(cái)預(yù)專〔2023〕1號(hào)財(cái)政專戶教育收費(fèi)補(bǔ)助資金，用于建水縣職業(yè)教育中心正常運(yùn)轉(zhuǎn)日常公用支出，支出67.31萬元，用于辦公設(shè)備購置3.00萬元。

2、建財(cái)發(fā)〔2023〕3號(hào) 專門學(xué)校工作經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金，用于專門學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)日常公用支出，支出9.79萬元。

3、建財(cái)預(yù)〔2023〕132號(hào)非稅收入補(bǔ)助資金，用于建水縣職業(yè)教育中心正常運(yùn)轉(zhuǎn)日常公用支出，支出0.19萬元。

4、紅財(cái)教發(fā)〔2023〕97號(hào)國家通用語言文字普及提升項(xiàng)目專項(xiàng)資金，用于國家通用語言文字普及提升，培訓(xùn)5人，支出0.42萬元。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

建水縣職業(yè)教育中心2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出510.36萬元,占本年支出合計(jì)的87.44%。與上年相比減少121.82萬元，下降19.27%,主要原因是2023年退休7人，調(diào)出1人，調(diào)入5人，未發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資，人員經(jīng)費(fèi)減少。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出346.38萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的67.87%。主要用于其他普通教育支出44.86萬元，中等職業(yè)教育支出207.31萬元，教師進(jìn)修支出93.60萬元，其他教育費(fèi)附加安排的支出0.19萬元，其他教育支出0.42萬元。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出77.53萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的15.19%。主要用于事業(yè)單位離退休支出0.19萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出51.48萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出16.74萬元，死亡撫恤支出9.12萬元。

9.衛(wèi)生健康（類）支出49.80萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的9.76%。主要用于事業(yè)單位醫(yī)療支出26.98萬元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出19.41萬元，其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出3.41萬元。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出36.65萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的7.18%。主要用于住房公積金支出36.65萬元。

20.糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%，具體是國內(nèi)接待費(fèi)支出決算0.00萬元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00萬元），國（境）外接待費(fèi)支出決算0.00萬元。

(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

建水縣職業(yè)教育中心2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，我校有一輛公務(wù)用車，因無公務(wù)用車編制，運(yùn)行費(fèi)列入其他交通費(fèi)用,故2023年無三公經(jīng)費(fèi)支出。

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年減少0.00萬元，下降0.00%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算減少0.00萬元，下降0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算減少0.00萬元，下降0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少0.00萬元，下降0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.00萬元，下降0.00%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算與上年一致，我校有一輛公務(wù)用車，因無公務(wù)用車編制，運(yùn)行費(fèi)列入其他交通費(fèi)用,故2023年無三公經(jīng)費(fèi)支出。

(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

建水縣職業(yè)教育中心2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0.00萬元，與上年支出0元相比，無增減變化。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，建水縣職業(yè)教育中心資產(chǎn)總額1,696.85萬元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)437.28萬元，固定資產(chǎn)1,256.38萬元（凈值），對(duì)外投資及有價(jià)證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)3.20萬元（凈值），其他資產(chǎn)0萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少67.08萬元，其中固定資產(chǎn)減少69.16萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)18項(xiàng)，賬面原值6.59萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.17萬元；出租實(shí)訓(xùn)樓屋頂10平方米（中國鐵塔紅河州分公司安裝基站），實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.50萬元，支付各項(xiàng)稅費(fèi)0.01萬元后余0.49萬元，全部上繳國庫。

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額4.24萬元，其中：政府采購貨物支出3.31萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務(wù)支出0.93萬元。授予中小企業(yè)合同金額4.24萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額4.04萬元。

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

本單位為二級(jí)預(yù)算單位，2023年度不涉及部門整體支出績(jī)效自評(píng)。

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

本單位無此公開事項(xiàng)。

六、相關(guān)口徑

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。

（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當(dāng)年通過本級(jí)財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績(jī)效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。

監(jiān)督索引號(hào)53252400436000101111