監(jiān)督索引號53252400436000401000

目錄

第一部分 單位概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 單位概況

一、主要職能

（一）主要職能

參照政府批準的“三定”方案。實施高中學歷教育及初中義務教育，促進基礎教育發(fā)展，高中學歷教育，初中學歷教育（相關社會服務）。

（二）2023年度重點工作任務概述

1、學校工作實績

在縣委組織部的領導下、縣委教育工委的指導下，建水二中積極推進黨組織領導的校長負責制工作。黨委以組織建設、制度建設、隊伍建設為重點，以學習建設、活動建設為載體，緊緊圍繞學校的教育教學開展工作。充分利用黨委會、校長辦公會、行政領導會、教職工會深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，深入學習貫徹習近平總書記關于教育的重要論述。構建“以人為本”的學校管理體系，從理論和實踐上處理好校長負責、黨組織政治核心和監(jiān)督保證、教職工廣泛參與的學校管理機制；充分調動全體教師參與辦學的主動性。構建法治化、科學化、民主化、信息化以及符合學校、教師、學生自主發(fā)展的現(xiàn)代學校管理制度。

筑牢安全意識，加強綜治管理。抓好師生安全教育，增強安全工作全員參與意識，改善安全防范設施，做到“人防、物防、技防”有機結合；建立、完善“預防為主、事前控制、防控結合、責任到人”的安全防控體系；強化落實學校安全責任制，層層簽定責任書，層層落實責任制，杜絕因工作失誤造成的安全責任事故，為師生創(chuàng)造一個安全和諧的工作、學習、生活環(huán)境。

2、財務收支管理工作

加強教育經費、專項資金管理，健全學校內部控制制度，提高資金使用效益；嚴格執(zhí)行政府采購制度；加強資產、物資管理，有完善的物資采購、領用制度并認真實施。資產處置均經過資產管理部門審批。無違反財經紀律的事項發(fā)生。嚴格執(zhí)行收費公示制度，無以任何名義的另行收費。預算外資金實行收支“兩條線”管理，無違反財經紀律的事發(fā)生。認真做好初中和普通高中及高等院校學生資助政策宣傳，建立貧困家庭學生檔案和家庭經濟困難學生的各項資助申請、認定、公示和發(fā)放工作；認真做好初中“兩免一補”資助及營養(yǎng)餐供應。認真做好高等院校新生入學資助項目、省優(yōu)、州優(yōu)和臨安學子獎等資助項目的評選、申報工作。

本年度上報2024年部門預算數(shù)據、行政事業(yè)單位資產管理信息數(shù)據的錄入、2024年云南省城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險費匯繳清冊、2024年養(yǎng)老保險繳費基數(shù)核定表，2024年住房公積金審批、正常增加2023年薪級工資、2023年部分在職人員崗位變動工資、2024年失業(yè)保險繳費基數(shù)的核定等工作。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置7個內設機構，包括：教務處、政教處、總務處、黨政辦、工會、團委、教科室7個科室。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

云南省建水縣第二中學作為二級預算單位納入建水縣教育體育局2023年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

云南省建水縣第二中學2023年末實有人員編制203人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制203人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員194人。年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員68人（離休0人，退休68人）。年末其他人員1人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員1人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生2023人。年末遺屬8人。

車輛編制0輛，在編實有車輛2輛，超編2輛（超編原因：車改時學校保留車輛）。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

本單位2023年度無國有資本經營預算財政撥款收入和政府性基金預算財政撥款收入，也沒有使用政府性基金安排的支出和國有資本經營支出，《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》和《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

云南省建水縣第二中學2023年度收入合計4311.85萬元。其中：財政撥款收入4207.23萬元，占總收入的97.57%；上級補助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入73.37萬元（含教育收費73.37萬元），占總收入的1.70%；經營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入31.25萬元，占總收入的0.72%。與上年相比，收入合計減少662.44萬元，下降13.32%。其中：財政撥款收入減少682.37萬元，下降13.96%；上級補助收入0.00萬元，與上年比較無變動；事業(yè)收入減少2.85萬元，下降3.74%；經營收入0.00萬元，與上年比較無變動；附屬單位上繳收入0.00萬元，與上年比較無變動；其他收入增加22.78萬元，增長268.97%。原因是：因為教職工調出，2023年年末教職工人數(shù)比2022年少31人。高中行政事業(yè)性收費上繳121.72萬元，財政返還73.37萬元。2023年其他收入包括義務教育學生收取的課后服務費30.49萬元,自有資金賬戶利息收入0.02萬元，孤兒項目款0.73萬元。

二、支出決算情況說明

云南省建水縣第二中學2023年度支出合計4309.43萬元。其中：基本支出3815.41萬元，占總支出的88.54%；項目支出494.02萬元，占總支出的11.46%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增減少684.63萬元，下降13.71%。其中：基本支出減少587.32萬元，下降13.34%；項目支出減少97.31萬元，下降16.46%；上繳上級支出0.00萬元，與上年比較無變化；經營支出0.00萬元，增與上年比較無變化；對附屬單位補助支出0.00萬元，與上年比較無變化。因為2023年在職教職工調出導致人數(shù)較上年減少了31人，導致年終決算各項數(shù)據較上年有所減少。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障云南省建水縣第二中學單位機構正常運轉的日常支出3815.41萬元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出3790.44萬元，占基本支出的99.35％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費24.97萬元，占基本支出的0.65％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障云南省建水縣第二中學單位為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經費支出494.02萬元。其中：基本建設類項目支出0.00萬元。具體項目開支及開展工作情況：

1、義務教育公用經費19.86萬元：辦公費2.32萬元，電費8.6萬元，郵電費6.85萬元，差旅費1.91萬元，維修維護費0.01萬元，其他交通費用0.17萬元。

2、特殊教育經費（辦公費）1.87萬元。

3、義務教育營養(yǎng)改善計劃資金59.64萬元。

4、義務教育生活補助資金84.69萬元。

5、課后服務費資金4.17萬元：辦公費0.19萬元，勞務費3.98萬元。

6、普高生均公用經費48.25萬元：辦公費8.65萬元，電費8.2萬元，郵電費0.14萬元，物業(yè)管理費24.75萬元，培訓費4.66萬元，其他交通費用1.85萬元。

7、普通高中國家助學金83.43萬元。

8、普通高中困難學生免學費補助資金23.16萬元。

9、普通高中脫貧家庭經濟困難學生生活費補助11.75萬元。

10、單位自有資金安排的支出28.77萬元：維修維護費1.95萬元，勞務費24.49萬元，辦公設備購置1.6萬元，孤兒助學金0.73萬元。

11、財政專戶高中學費住宿費補助資金73.43萬元：辦公費12.04萬元，手續(xù)費0.06萬元，電費11.96萬元，物業(yè)管理費4.68萬元，租賃費4.1萬元，勞務費38.64萬元，其他交通費用0.93萬元你，其他商品和服務支出1.02萬元。

12、資產有償劃撥經費補助資金55萬元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

云南省建水縣第二中學2023年度一般公共預算財政撥款支出4207.23萬元,占本年支出合計的97.63%。與上年相比減少683.40萬元，下降13.97%,主要原因是因為教職工調出，2023年年末教職工人數(shù)比2022年少31人。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出3185.08萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的75.70%。主要用于工資福利支出2768.08萬元，商品和服務支出99.13萬元，對個人和家庭補助262.87萬元，資本性支出55萬元。

6.科學技術（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出409.93萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的9.74%。主要用于死亡撫恤15.06萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出387.88萬元，機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出6.99萬元。

9.衛(wèi)生健康（類）支出318.40萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.57%。主要用于其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出16.65萬元，事業(yè)單位醫(yī)療210.07萬元，公務員醫(yī)療補助91.68萬元。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出293.83萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.98%。主要用于住房公積金293.83萬元。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為5萬元，決算為0萬元，完成年初預算的0%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0萬元，決算為0萬元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0%，完成年初預算的100%；公務用車購置費支出年初預算為0萬元，決算為0萬元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0%，完成年初預算的100%；公務用車運行維護費支出年初預算為0萬元，決算為0萬元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0%，完成年初預算的100%；公務接待費支出年初預算為5萬元，決算為0萬元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0%，完成年初預算的0%，具體是國內接待費支出決算0萬元（其中：外事接待費支出決算0萬元），國（境）外接待費支出決算0萬元。

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

云南省建水縣第二中學2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為5萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0萬元，決算為0萬元，完成年初預算的100%；公務用車購置費支出年初預算為0萬元，決算為0萬元，完成年初預算的100%；公務用車運行維護費支出年初預算為0萬元，決算為0萬元，完成年初預算的100%；公務接待費支出年初預算為5萬元，決算為0萬元，完成年初預算的0%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因：沒有發(fā)生公務接待費用。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數(shù)為0，與上年相比無變化。其中：因公出國（境）費支出決算0萬元，與上年相比無增減變化；公務用車購置費支出決算0萬元，與上年相比無增減變化；公務用車運行維護費支出決算0萬元，與上年相比無增減變化；公務接待費支出決算0萬元，與上年相比無增減變化。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。主要用于0（相關工作，產生的接待批次及人次等）發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

建水縣第二中學屬于財政全額撥款事業(yè)單位，沒有機關運行經費支出。

二、國有資產占用情況

截至2023年末，云南省建水縣第二中學資產總額4615.7萬元，其中，流動資產324.12萬元，固定資產4291.57萬元（凈值），對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產0萬元（凈值），其他資產0萬元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少233.1萬元，其中固定資產增加1萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產0項，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產處置收入0萬元；出租房屋130平方米，賬面原值6.5萬元，實現(xiàn)資產使用收入1.26萬元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額139.01萬元，其中：政府采購貨物支出65.11萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務支出73.9萬元。授予中小企業(yè)合同金額139.01萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額137.51萬元。

四、單位績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

本單位無此公開事項。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務“用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數(shù)據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執(zhí)行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預算的參考和依據。

1.財政預算也稱為公共財政預算、科技三項費用及其他支出、事業(yè)單位經營收入、其他收入等；財政預算支出是指部門及所屬事業(yè)單位的行政經費。透過公共財政預算，可以使人們了解政府活動的范圍和方向，也可以體現(xiàn)政府政策意圖和目標。

2.一般預算財政撥款（補助）收入是指財政部門撥入的各類經費。

3.事業(yè)收入是指事業(yè)單位開展專業(yè)活動及輔助活動所取得的收入。

4.其他收入是指行政事業(yè)單位取得的利息收入、捐贈收入等。

5.經費指經辦事業(yè)支出的費用，舊指國家經常費用，今亦指經辦事業(yè)支出的費用。

6.一般預算支出是國家對集中的預算收入有計劃地分配和使用而安排的支出。

7.一般公共服務類科目反映政府提供一般公共服務的支出。 此類下設32款：人大事務、政協(xié)事務、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、海關事務、人事事務、紀檢監(jiān)察事務、人口與計劃生育事務、商貿事務、知識產權事務、工商行政管理事務、食品和藥品監(jiān)督管理事務、質量技術監(jiān)督與檢驗檢疫事務、國土資源事務、海洋管理事務、測繪事務、地震事務、氣象事務、民族事務、宗教事務、港澳臺僑事務、檔案事務、共產黨事務、民主黨派事務、群眾團體事務、彩票事務、國債事務、其他一般公共服務支出。

8.社會保障和就業(yè)支出，是政府用于社會保障與就業(yè)方面的支出，具體包括社會保障和就業(yè)管理事務、民政管理事務、財政對社會保險基金的補助、補充全國社會保障基金、行政事業(yè)單位離退休、企業(yè)改革補助、就業(yè)補助、撫恤、退役安置、社會福利、殘疾人事業(yè)、城市居民最低社會保障、其他城鎮(zhèn)社會救濟、農村社會救濟、自然災害生活補助、紅十字事務等方面的支出。選項A屬于社會保險基金支出。

9.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出，反映政府醫(yī)療衛(wèi)生方面的支出，具體包括醫(yī)療衛(wèi)生管理事務、公立醫(yī)院、基層醫(yī)療衛(wèi)生機構支出、公共衛(wèi)生、醫(yī)療保障、中醫(yī)藥、食品和藥品監(jiān)督管理事務、計劃生育等。

10.住房保障支出包括保障性安居工程支出、住房改革支出（住房公積金、提租補貼、購房補貼）

監(jiān)督索引號53252400436000401111