監(jiān)督索引號53252400436002101000

目錄

第一部分 單位概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 單位概況

一、主要職能

（一）主要職能

建水縣李浩寨中學是一所小型的鄉(xiāng)鎮(zhèn)初級中學，因為地理位置原因交通方便，小學畢業(yè)生外出就讀的較多，學校學生較少，其主要職責是承擔李浩寨鄉(xiāng)初中階段義務教育普九任務。按照建設節(jié)約型社會的要求，學校認真貫徹厲行節(jié)約、勤儉辦一切事業(yè)的思想，嚴格控制三公經(jīng)費，努力增收節(jié)支，精打細算的原則。堅持量入為出，量財辦事，收支平衡，不列赤字。各項收入安排實事求是，各項支出安排量力而行，統(tǒng)籌安排。科學合理安排各項資金，更好的為完成建水縣李浩寨鄉(xiāng)義務教育服務。

（二）2023年度重點工作任務概述

對學校發(fā)生的每一筆經(jīng)費通過不同的方式、方法進行規(guī)范記錄，反映在賬簿、憑證和報表中，以備隨時查閱。我校財務室已經(jīng)對日常工作流程熟練掌握，能做到條理清晰、賬實相符。從原始發(fā)票的取得到填制記賬憑證、從會計報表編制到憑證的裝訂和保存都達到正規(guī)、標準。做到全面、及時、準確的反映賬務。

認真做好工資管理工作，在工資管理中做到每月按時向教育局計財科上報工資信息；做到按時到各相關部門辦理工資審批手續(xù)。

本年度上報2024年部門預算數(shù)據(jù)、行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息數(shù)據(jù)、資產(chǎn)清查、2024年云南省城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險費匯繳清冊、2023年養(yǎng)老保險基數(shù)、正常增加2023年薪級工資。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置6個內(nèi)設機構，包括：校長室、辦公室、教務處、總務處、學生資助管理中心、年級辦公室。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

建水縣李浩寨中學作為二級預算單位納入建水縣教育體育局2023年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

建水縣李浩寨中學2023年末實有人員編制29人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制29人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員29人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員3人（離休0人，退休3人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員0人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生262人。年末遺屬0人。

車輛編制0輛，在編實有車輛1輛。實有車輛大于編制車輛原因是本單位需要辦理各項業(yè)務路程較遠，報車改部門批準同意保留公務用車1輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

建水縣李浩寨中學2023年度無國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入和支出，《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

建水縣李浩寨中學2023年度收入合計712.82萬元。其中：財政撥款收入710.10萬元，占總收入的99.62%；上級補助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費0.00萬元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入2.72萬元，占總收入的0.38%。與上年767.83萬元相比，收入合計減少55.01萬元，下降7.16%。其中：財政撥款收入減少57.73萬元，下降7.52%；上級補助收入減少0.00萬元，下降0%；事業(yè)收入減少0.00萬元，下降0%；經(jīng)營收入減少0.00萬元，下降0%；附屬單位上繳收入減少0.00萬元，下降0%；其他收入增加2.72萬元，增長100%。主要原因是2023年調出4人，退休2人，所以人員經(jīng)費收入減少；2023年學生人數(shù)減少，補助經(jīng)費收入減少，增加其他收入原因是2023年有課后服務收入。

二、支出決算情況說明

建水縣李浩寨中學2023年度支出合計712.73萬元。其中：基本支出648.89萬元，占總支出的91.04%；項目支出63.84萬元，占總支出的8.96%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年777.23萬元相比，支出合計減少64.50萬元，下降8.30%。其中：基本支出減少34.13萬元，下降5.00%；項目支出減少30.37萬元，下降32.24%；上繳上級支出減少0.00萬元，下降0%；經(jīng)營支出減少0.00萬元，下降0%；對附屬單位補助支出減少0.00萬元，下降0%。主要原因是2023年調出4人，退休2人，所以人員支出減少；2023年學生人數(shù)減少，補助經(jīng)費減少。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障建水縣李浩寨中學單位機構正常運轉的日常支出648.89萬元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出645.06萬元，占基本支出的99.41％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經(jīng)費3.82萬元，占基本支出的0.59％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障建水縣李浩寨中學單位為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出63.84萬元。其中：基本建設類項目支出0.00萬元。具體項目開支及開展工作情況：1.紅財教發(fā)〔2023〕109號城鄉(xiāng)義務教育生均公用經(jīng)費中央省州縣資金支出1.74萬元，2.紅財教發(fā)〔2023〕64號義務教育家庭經(jīng)濟困難學生生活費省州補助資金支出11.45萬元，3.紅財教發(fā)〔2023〕2號城鄉(xiāng)義務教育中小學公用經(jīng)費中央專項資金支出6.45萬元，4.紅財教發(fā)〔2023〕2號特殊教育經(jīng)費保障中央專項資金支出0.04萬元，5.紅財教發(fā)〔2023〕2號農(nóng)村義務教育學生營養(yǎng)改善計劃中央專項資金5萬元，6.紅財教發(fā)〔2023〕106號義務教育課后服務獎補資金支出3.19萬元，7.紅財教發(fā)〔2022〕30號第一批特殊教育經(jīng)費保障省州縣補助資金支出0.23萬元，8.建財預自〔2023〕1號單位自有資金安排的支出補助經(jīng)費支出2.62萬元，9.紅財教發(fā)〔2023〕64號城鄉(xiāng)義務教育生均公用經(jīng)費省州縣補助資金支出4.74萬元，10.紅財教發(fā)〔2023〕109號城鄉(xiāng)義務教育學生營養(yǎng)改善計劃中央省州縣資金支出5.4萬元，11.紅財教發(fā)〔2022〕30號第一批城鄉(xiāng)義務教育中小學公用經(jīng)費省州縣補助資金支出0.62萬元，12.紅財教發(fā)〔2023〕64號城鄉(xiāng)義務教育學生營養(yǎng)改善計劃省級補助資金支出4.12萬元，13.紅財教發(fā)〔2023〕2號義務教育家庭經(jīng)濟困難學生生活補助中央專項資金15.47萬元，14.建財發(fā)〔2023〕3號義務教育家庭經(jīng)濟困難學生生活補助中央省州縣補助資金支出2.77萬元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

建水縣李浩寨中學2023年度一般公共預算財政撥款支出710.10萬元,占本年支出合計的99.63%。與上年777.22萬元相比減少67.12萬元，下降8.64%,主要原因是2023年調出4人，退休2人，所以人員支出減少；2023年學生人數(shù)減少，補助經(jīng)費減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出532.38萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的74.97%。主要用于學校教師工資福利支出；商品和服務支出；家庭經(jīng)濟困難學生生活補助和營養(yǎng)餐支出；資本性支出。

6.科學技術（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出69.94萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的9.85%。主要用于離退休教師工資和離退休公用經(jīng)費支出；教師基本養(yǎng)老保險繳費支出。

9.衛(wèi)生健康（類）支出57.10萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.04%。主要用于基本醫(yī)療保險繳費支出、公務員醫(yī)療保險繳費支出。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出50.69萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.14%。主要用于住房公積金支出。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預算（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為0.10萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0%，完成年初預算的0%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0%，完成年初預算的0%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0%，完成年初預算的0%；公務接待費支出年初預算為0.10萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0%，完成年初預算的0%，具體是國內(nèi)接待費支出決算0.00萬元（其中：外事接待費支出決算0.00萬元），國（境）外接待費支出決算0.00萬元。其中：

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

建水縣李浩寨中學2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為0.1萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0%；公務接待費支出年初預算為0.1萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0%。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年增加0.00萬元，增長0%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00萬元，增長0%；公務用車購置費支出決算增加0.00萬元，增長0%；公務用車運行維護費支出決算增加0.00萬元，增長0%；公務接待費支出決算增加0.00萬元，增長0%。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內(nèi)公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

建水縣李浩寨中學本年度沒有政府性基金或國有資本經(jīng)營預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經(jīng)費支出情況

建水縣李浩寨中學2023年機關運行經(jīng)費支出0.00萬元，比上年增加0.00萬元，增長0%，較上年無任何變化。主要原因是李浩寨中學屬于事業(yè)單位沒有機關運行經(jīng)費支出。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，建水縣李浩寨中學資產(chǎn)總額681.69萬元，其中，流動資產(chǎn)0.3萬元，固定資產(chǎn)627.08萬元（凈值），對外投資及有價證券0萬元，在建工程0.8萬元，無形資產(chǎn)53.51萬元（凈值），其他資產(chǎn)0萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年708.6萬元相比，本年資產(chǎn)總額減少26.91萬元，其中固定資產(chǎn)增加3.7萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產(chǎn)1項，賬面原值1.65萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額4.20萬元，其中：政府采購貨物支出4.02萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務支出0.18萬元。授予中小企業(yè)合同金額4.20萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額4.20萬元。

四、部門績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

本單位無此公開事項。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關數(shù)據(jù)是一般公共預算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出的相關經(jīng)費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據(jù)國家有關法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執(zhí)行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預算的參考和依據(jù)。

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