監(jiān)督索引號(hào)53252403100011000

目錄

一、財(cái)政決算報(bào)告（建水縣2020年地方財(cái)政決算（草案）的報(bào)告）

二、附件1：建水縣2020年政府決算公開表

三、附件2：建水縣2020年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行變動(dòng)情況的說明

四、附件3：2020年建水縣轉(zhuǎn)移支付安排情況說明

五、附件4：建水縣2020年地方政府債務(wù)情況說明

六、附件5：建水縣財(cái)政局2020年績效管理工作情況說明

七、附件6：建水縣2020年重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績效執(zhí)行情況說明

八、附件7：建水縣2020年“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說明

建水縣人民政府關(guān)于建水縣2020年地方財(cái)政決算（草案）的報(bào)告

——2021年7月29日在建水縣第十五屆人大常委會(huì)第四十一次會(huì)議上

建水縣財(cái)政局局長 師明成

主任、各位副主任，各位委員：

受縣人民政府委托，根據(jù)會(huì)議安排，我代表縣人民政府向會(huì)議報(bào)告建水縣2020年地方財(cái)政決算（草案）工作情況，請予審議。

一、2020年地方財(cái)政決算情況

2020年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，牢牢兜住“三保”底線，進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，提高財(cái)政資金配置效益，全縣預(yù)算執(zhí)行平穩(wěn)有序，實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政綜合平衡。

（一）一般公共預(yù)算

全縣一般公共預(yù)算收入143,480萬元，比上年增收3,192萬元，增長2.3%。其中：稅收收入75,753萬元，比上年增收4,690萬元，增長6.6%；非稅收入67,727萬元，比上年減收1,498萬元，下降2.2%。

全縣一般公共預(yù)算支出451,409萬元，比上年減支5,162萬元，下降1.1%。

全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入143,480萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入247,150萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入14,107萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)15,184萬元，調(diào)入資金50,065萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,545萬元，收入總計(jì)473,531萬元；一般公共預(yù)算支出451,409萬元，上解支出17,775萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出3,290萬元，補(bǔ)充預(yù)算周轉(zhuǎn)金-14萬元，支出總計(jì)472,460萬元；收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)292萬元，凈結(jié)余779萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

（二）政府性基金預(yù)算

全縣政府性基金預(yù)算收入147,658萬元，比上年增收31,752萬元，增長27.4%。全縣政府性基金預(yù)算支出167,025萬元，比上年增支65,177萬元，增長64%。

全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入147,658萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入11,450萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入63,800萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)34萬元，收入總計(jì)222,942萬元；政府性基金支出167,025萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出3,680萬元，調(diào)出資金50,045萬元，支出總計(jì)220,750萬元；收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)2,192萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算

全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入20萬元，與上年持平；全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成2萬元，比上年增支1萬元，增長100%。

全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入20萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入2萬元，收入總計(jì)22萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2萬元，調(diào)出資金20萬元，支出總計(jì)22萬元；收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算

全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入99,031萬元，比上年增收34,709萬元，增長21.9%。其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11,459萬元，比上年減少6,032萬元，下降34.5%；失業(yè)保險(xiǎn)金收入448萬元，比上年增收129萬元,增長40.4%；城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)金收入34,150萬元，比上年增收23,328萬元，增長225.9%；工傷保險(xiǎn)基金收入527萬元，比上年減少201萬元，下降27.6%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8,207萬元，比上年減少815萬元，下降9.0%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入27,648萬元，比上年增收15,589萬元，增長129.3%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16,592萬元，比上年增收2,711萬元，增長19.5%。

全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出84,455萬元，比上年增支28,127萬元，增長25.5%。其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出17,126萬元，比上年增支1,603萬元，增長10.3%；失業(yè)保險(xiǎn)金支出616萬元，比上年增支340萬元，增長123.2%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出14,910萬元，比上年增支8,250萬元，增長135.5%；工傷保險(xiǎn)基金支出679萬元，比上年增支299萬元，增長78.7%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5,312萬元，比上年增支394萬元，增長8.0%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出32,011萬元，比上年增支16,704萬元，增長109.1%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出13,801萬元，比上年增支537萬元，增長4.0%。

全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況：2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入99,031萬元，上年年末滾存結(jié)余54,099萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出84,455萬元，滾存結(jié)余68,675萬元。

二、2020年財(cái)政主要工作

按照縣十五屆人大第五次會(huì)議決議、縣人大常委會(huì)第三十五次會(huì)議對(duì)預(yù)算調(diào)整審議意見，以及審計(jì)提出的意見建議，財(cái)政部門強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)格收支管理，全力抓好落實(shí)。

（一）統(tǒng)籌做好財(cái)政增收和落實(shí)減稅降費(fèi)

強(qiáng)化財(cái)政收入管理。積極應(yīng)對(duì)疫情沖擊及經(jīng)濟(jì)形勢下行對(duì)財(cái)政收入的影響，牢牢把握組織財(cái)政收入的主動(dòng)權(quán)，財(cái)稅協(xié)同扎實(shí)開展收入來源調(diào)研，分析稅源規(guī)模、狀況和征管漏洞，制定堵漏增收措施。規(guī)范非稅收入征管，加強(qiáng)國有資產(chǎn)清理盤活，嚴(yán)格收費(fèi)和罰沒的標(biāo)準(zhǔn)和范圍，確保各項(xiàng)財(cái)政收入依法依規(guī)、應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收。全年全縣一般公共預(yù)算收入143,480萬元，增長2.3%，其中，稅收收入75,753萬元，占一般公共預(yù)算收入的52.8%。

認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)。不折不扣落實(shí)好黨中央及省州出臺(tái)的一系列疫情防控、減稅降費(fèi)政策措施，全力支持疫情防控和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。全年落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，新增減稅7,206萬元，其中：2020年出臺(tái)的支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展稅費(fèi)優(yōu)惠政策新增減稅3,258萬元；2019年年中出臺(tái)政策在2020年翹尾新增減稅3,948萬元。進(jìn)一步減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場主體活力。

（二）統(tǒng)籌做好疫情防控和促進(jìn)社會(huì)發(fā)展

全力支持新冠疫情防控。疫情發(fā)生以來，為保障新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控資金的需要，我縣嚴(yán)格按照黨中央、國務(wù)院，省委、省政府和州委、州政府的統(tǒng)一部署，積極落實(shí)疫情防控補(bǔ)助政策，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，多渠道籌措資金，切實(shí)做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障工作。全年共投入新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)3,487萬元，其中：抗疫特別國債第二人民醫(yī)院建設(shè)資金2,000萬元，防控物資設(shè)備購置資金792萬元，公共衛(wèi)生體系和重大疫情防控救治體系建設(shè)資金241萬元，疫情防控人員補(bǔ)助128萬元，醫(yī)療救治資金4萬元，其他疫情相關(guān)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助322萬元。疫情防控期間對(duì)承租縣直行政事業(yè)單位（含所屬企業(yè)）國有經(jīng)營性房產(chǎn)的中小企業(yè)和個(gè)體工商戶減免租金，全年涉及118戶，減負(fù)面積31,815平方米，減免金額161萬元，有效減輕企業(yè)和基層負(fù)擔(dān)。

加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入。撥付基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金10.3億元，其中：1.82億元重點(diǎn)用于美麗縣城、“臨安古城”主題特色街區(qū)和紫陶小鎮(zhèn)等城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；1.35億元重點(diǎn)用于開培公路、青他公路和建制村通暢工程等交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；1.31億元重點(diǎn)用于大田水庫、中小河流治理和小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固等水利設(shè)施建設(shè)；1.05億元重點(diǎn)用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村道路硬化、農(nóng)田水利設(shè)施和飲水安全改造提升等農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

爭取資金助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展。緊盯國家政策導(dǎo)向，著力加大對(duì)上銜接力度，爭取新增專項(xiàng)債券6.02億元，支持重大項(xiàng)目和重點(diǎn)民生建設(shè)，其中：1.9億元用于縣城立體停車場建設(shè)，1.1億元用于城鎮(zhèn)電網(wǎng)改造，1.1億元用于綜合養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)，1億元用于縣人民醫(yī)院綜合樓建設(shè)，0.72億元用于水電鋁材一體化園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，0.2億元用于大田水庫工程建設(shè)。爭取“直達(dá)”資金7.23億元，用于就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和教育等重點(diǎn)民生項(xiàng)目建設(shè)，支持做好“六穩(wěn)”“六保”工作。爭取抗疫特別國債資金0.78億元，其中：0.2億元用于縣第二人民醫(yī)院項(xiàng)目建設(shè)，0.58億元用于銅廠水庫和施家寨水庫項(xiàng)目建設(shè)。

（三）統(tǒng)籌做好兜牢“三保”和改善民生

兜實(shí)兜牢“三保”底線。堅(jiān)持底線思維安排年度預(yù)算，從預(yù)算源頭兜牢“三保”底線，嚴(yán)格按照“三保”保障范圍標(biāo)準(zhǔn)、財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分比例、實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人員及基本民生保障人數(shù)，科學(xué)測算“三保”需求。持續(xù)加大執(zhí)行過程中收入征管和財(cái)力統(tǒng)籌力度，大力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，確保“三保”需求按預(yù)算及時(shí)足額兌現(xiàn)，全年全縣“三保”支出31億元。保工資支出18.61億元，確保各項(xiàng)工資性支出每月13日前及時(shí)足額兌現(xiàn)落實(shí)，未出現(xiàn)拖欠工資發(fā)放的情況；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出2.64億元，堅(jiān)決貫徹過“緊日子”思想，確保各部門各單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)；保民生支出9.75億元，確保各項(xiàng)民生支出得到保障。

全力保障社會(huì)事業(yè)發(fā)展。全年民生領(lǐng)域支出36.65億元，占一般公共預(yù)算支出的81.2%，集中財(cái)力辦好民生大事。教育投入10.57億元，加大了義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項(xiàng)目、普通高中建設(shè)項(xiàng)目的投入，通過加大教育投入和對(duì)學(xué)生的補(bǔ)助，鞏固了“兩基”普九成果，控制輟學(xué)，提升了義務(wù)教育可持續(xù)發(fā)展。投入社會(huì)保障和就業(yè)7.03億元，突出社會(huì)保障提標(biāo)擴(kuò)面。城市低保標(biāo)準(zhǔn)提高到640元/人·月；農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)提高到4,500元/人·年；孤兒集中供養(yǎng)生活費(fèi)1980元/人·月，散居孤兒、艾兒和事實(shí)無人扶養(yǎng)兒童生活費(fèi)1280元/人·月；適度擴(kuò)大最低生活保障范圍，對(duì)符合條件的城鄉(xiāng)貧困群眾應(yīng)保盡保。衛(wèi)生健康投入3.72億元，積極穩(wěn)妥推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革；加強(qiáng)對(duì)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的補(bǔ)償機(jī)制強(qiáng)化公共衛(wèi)生管理職能；加強(qiáng)公共衛(wèi)生體系建設(shè)，進(jìn)一步提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，著力鞏固基本醫(yī)療保險(xiǎn)參保率。住房保障投入4.13億元，為穩(wěn)步推進(jìn)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造工作提供了資金保障，切實(shí)改善我縣城鎮(zhèn)老舊小區(qū)居住品質(zhì)，增強(qiáng)居民群眾的獲得感、幸福感和安全感。落實(shí)扶貧專項(xiàng)資金1.22億元，補(bǔ)齊脫貧攻堅(jiān)短板，支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)

（四）統(tǒng)籌做好財(cái)政管理和改革創(chuàng)新

推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。按照建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度要求，形成以資金管理為目標(biāo)，以項(xiàng)目為主線，涵蓋基礎(chǔ)信息、項(xiàng)目庫、預(yù)算編制、預(yù)算批復(fù)、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、決算和財(cái)務(wù)報(bào)告等的業(yè)務(wù)管理閉環(huán)。橫向上實(shí)現(xiàn)各業(yè)務(wù)的順向銜接、逆向反饋、環(huán)環(huán)相扣，支撐全口徑政府預(yù)算編制，構(gòu)建嚴(yán)控、高效的資金支付機(jī)制，提高業(yè)務(wù)辦理的自動(dòng)化水平；縱向上強(qiáng)化上下級(jí)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算的緊密銜接、嚴(yán)絲合縫，構(gòu)建轉(zhuǎn)移支付資金跨層級(jí)、全鏈條的關(guān)聯(lián)追蹤機(jī)制；整體上實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算管理全流程的動(dòng)態(tài)反映和有效控制，保障預(yù)算管理的規(guī)范高效，為加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度提供有力支撐。

推進(jìn)預(yù)算績效管理改革。認(rèn)真貫徹落實(shí)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》精神，把績效理念和方法深度嵌入財(cái)政管理的全過程，加快建設(shè)績效財(cái)政，最大限度提高財(cái)政資金使用效益。初步形成了“以績效目標(biāo)為龍頭、以績效監(jiān)控為手段、以績效評(píng)價(jià)為核心、以評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用為落腳點(diǎn)”的預(yù)算績效管理機(jī)制。

推進(jìn)政府采購信息化建設(shè)。為加快現(xiàn)代財(cái)政制度和深化政府采購制度改革的新要求，進(jìn)一步規(guī)范縣級(jí)預(yù)算單位政府采購行為，根據(jù)省級(jí)采購管理部門工作部署，建立了“建水縣縣級(jí)政采云電子賣場”，并推行使用，全年電子賣場實(shí)際采購金額為1,541萬元。

持續(xù)強(qiáng)化日常財(cái)政管理。制定財(cái)政權(quán)責(zé)清單，明確權(quán)力責(zé)任主體、實(shí)施依據(jù)、運(yùn)行程序、監(jiān)督措施，規(guī)范行政行為。堅(jiān)持日常檢查與專項(xiàng)檢查相結(jié)合，著力開展扶貧專項(xiàng)資金監(jiān)管、會(huì)計(jì)信息檢查、政府采購監(jiān)管、政府購買服務(wù)監(jiān)管，規(guī)范財(cái)政監(jiān)管行為。

2020年，全縣財(cái)政工作經(jīng)受住了疫情沖擊的嚴(yán)峻考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，取得了一定成績，但也還存在一些困難和問題，主要是財(cái)政收支平衡壓力巨大。受經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)、減稅降費(fèi)以及新冠肺炎影響，財(cái)政增收進(jìn)一步放緩，隨著脫貧攻堅(jiān)進(jìn)入收官年、民生保障不斷提標(biāo)擴(kuò)面、債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，支出壓力不斷增大，我縣財(cái)政運(yùn)行十分艱難。對(duì)于這些困難和問題，我們將在今后的工作中積極應(yīng)對(duì)，主動(dòng)作為，更好地統(tǒng)籌資金保障好全縣重點(diǎn)工作，充分發(fā)揮好財(cái)政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用。

主任、各位副主任，各位委員，2021年是中國共產(chǎn)黨建黨100周年、“十四五”規(guī)劃的開局之年，財(cái)政工作任務(wù)十分艱巨。我們一定堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督下，有效落實(shí)黨中央、國務(wù)院及各級(jí)黨委、政府的決策部署，扎實(shí)做好各項(xiàng)工作，更好發(fā)揮職能作用，在危機(jī)中育先機(jī)、于變局中開新局，全力完成2021年財(cái)政各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

監(jiān)督索引號(hào)53252403100011111