監(jiān)督索引號53252403100011000 

　　建水縣2019年政府決算公開 

　　目錄

　　一、財政決算報告（建水縣人民政府關(guān)于建水縣2019年地方財政決算（草案）的報告）  

　　二、建水縣2019年政府決算公開表(附件1)

　　三、2019年建水縣一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行變動情況的說明(附件2)  

　　四、2019年建水縣轉(zhuǎn)移支付安排情況說明(附件3)  

　　五、2019年建水縣地方政府債務(wù)情況說明(附件4)  

　　六、2019年建水縣預(yù)算績效管理工作情況說明(附件5)  

　　七、2019年建水縣重大政策和重點項目績效執(zhí)行結(jié)果說明(附件6)  

　　八、建水縣2019年“三公”經(jīng)費決算情況說明（附件7）

　　建水縣人民政府關(guān)于建水縣2019年地方 

　　財政決算（草案）的報告 

　　——2020年7月31日在建水縣第十五屆人大常委會第三十一次會議上 

　　建水縣財政局局長 師明成 

主任、各位副主任，各位委員： 

　　受縣人民政府委托，根據(jù)會議安排，我代表縣人民政府向會議報告建水縣2019年地方財政決算（草案）工作情況，請予審議。 

　　一、2019年地方財政決算情況 

　　2019年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的有力監(jiān)督下，全縣財政工作緊緊圍繞經(jīng)濟社會發(fā)展大局，認真履行職能，努力做大財政收入，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，圓滿完成了縣十五屆人大四次會議確定的目標(biāo)任務(wù)，促進了全縣經(jīng)濟社會各項事業(yè)的健康發(fā)展。 

　　（一）一般公共預(yù)算 

　　全縣一般公共預(yù)算收入140,288萬元，比上年增收4,301萬元，增長3.2%。一般公共預(yù)算收入中，稅收收入71,063萬元，比上年增收2,100萬元，增長3%；非稅收入69,225萬元，比上年增收2,201萬元，增長3.3%。 

　　全縣一般公共預(yù)算支出完成456,571萬元，比上年增支41,516萬元，增長10%。 

　　全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入140,288萬元，上級補助收入320,657萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金153萬元，調(diào)入資金16,373萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入4,214萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)11,403萬元，收入總計493,088萬元；一般公共預(yù)算支出456,571萬元，上解支出13,574萬元，地方政府一般債券還本支出4,214萬元，支出總計474,359萬元；收支相抵，結(jié)余18,729萬元，扣除結(jié)轉(zhuǎn)下年支出15,184萬元，凈結(jié)余3,545萬元補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。 

　　（二）政府性基金預(yù)算 

　　全縣政府性基金預(yù)算收入115,906萬元，比上年增收39,781萬元，增長52.3%；全縣政府性基金預(yù)算支出101,848萬元，比上年增支47,527萬元，增長87.5%。 

　　全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入115,906萬元，上級補助收入2,099萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入3,700萬元，收入總計121,705萬元；政府性基金支出101,848萬元，調(diào)出資金14,800萬元，地方政府專項債券還本支出3,700萬元，上解支出1,323萬元，支出總計121,671萬元；收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)34萬元。 

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算 

　　全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入20萬元；全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成1萬元。 

　　全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入20萬元，上級補助收入1萬元，收入總計21萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1萬元，調(diào)出資金20萬元，支出總計21萬元；收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。 

　　（四）社會保險基金預(yù)算 

　　全縣社會保險基金收入141,628萬元，比上年增收19,838萬元，增長16.3%。其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金收入35,832萬元，比上年增收7,465萬元，增長26.3%；失業(yè)保險金收入1,385萬元，比上年增收649萬元,增長88.2%；城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險金收入20,040萬元，比上年增收1,101萬元，增長5.8%；工傷保險基金收入1,420萬元，比上年增收267萬元，增長23.2%；生育保險基金收入1,588萬元，比上年增收188萬元，增長13.4%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入13,944萬元，比上年增收2,149萬元，增長18.2%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入39,939萬元，比上年增收5,339萬元，增長15.4%；機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入27,480萬元，比上年增收2,680萬元，增長10.8%。 

　　全縣社會保險基金支出132,577萬元，比上年增支11,561萬元，增長9.6%。其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金支出34,170萬元，比上年增支3,006萬元，增長9.6%；失業(yè)保險金支出1,395萬元，比上年增支718萬元，增長106.1%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出18,391萬元，比上年減支1,936萬元，下降9.5%；工傷保險基金支出1,623萬元，比上年增支727萬元，增長81.1%；生育保險基金支出1,142萬元，比上年減支367萬元，下降24.3%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出10,288萬元，比上年增支180萬元，增長1.8%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金支出37,883萬元，比上年增支6,860萬元，增長22.1%；機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出27,685萬元，比上年增支2,373萬元，增長9.4%。 

　　全縣社會保險基金收支平衡情況：2019年社會保險基金收入141,628萬元，上年年末滾存結(jié)余45,048萬元，社會保險基金支出132,577萬元，年終滾存結(jié)余54,099萬元。 

　　二、2019年財政主要工作 

　　按照縣十五屆人大第四次會議決議、縣人大常委會第二十四次會議對預(yù)算調(diào)整審議意見，以及審計提出的意見建議，財政部門強化預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)格收支管理，全力抓好落實。 

　　（一）落實減稅降費與加強征管并重，促進財政收入增收 

　　切實落實減稅降費政策。嚴(yán)格貫徹落實小微企業(yè)普惠性減稅政策、個稅改革、深化增值稅改革、社保費降費等相關(guān)工作要求，積極做好小微企業(yè)因追溯享受稅收優(yōu)惠政策退還多繳稅款工作。全年減稅降費稅收累計減免16,894萬元，其中：2019年新出臺的減稅政策共減稅9,600萬元，2018年到期后在2019年延續(xù)的減稅政策減稅46萬元；2018年減稅政策在2019年的翹尾減稅7,248萬元。影響縣級稅收收入6,320萬元。 

　　加強財政收入征管舉措。建立綜合治稅新機制,及時研究分析收入任務(wù)落實中存在的困難和問題，促進收入目標(biāo)落實。強化收入動態(tài)分析預(yù)測,密切關(guān)注重點行業(yè)和重點納稅企業(yè)稅負變化，加強收入征繳的動態(tài)監(jiān)控和潛在性稅源、過渡性稅源的分析預(yù)測，及時掌握收入變化情況。強化收入依法征管,加大欠稅清繳和非稅收入清查力度，確保收入顆粒歸倉。全縣一般公共預(yù)算收入140,288萬元，增長3.2%。其中：稅收收入71,063萬元，增長3%，占一般公共預(yù)算收入的50.7%。 

　　（二）落實三保政策與改善民生并重，促進社會事業(yè)發(fā)展 

　　嚴(yán)格按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”的順序，保障三保政策落實，全年發(fā)放工資176,292萬元，確保各項工資性支出及時足額兌現(xiàn)，年內(nèi)未出現(xiàn)拖欠工資發(fā)放的情況。結(jié)合我縣財力狀況，大力壓縮一般性支出，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費，合理安排保運轉(zhuǎn)經(jīng)費全年保運轉(zhuǎn)經(jīng)費11,600萬元，確保我縣各部門各單位正常運轉(zhuǎn)。嚴(yán)格按照中央、省、州有關(guān)民生政策規(guī)定的保障范圍和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，并結(jié)合各部門各單位涉及民生支出的上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況，基本民生項目支出基本落實到位，全年保基本民生支出8,764萬元。 

　　撥付扶貧專項資金12,453萬元。安排2,833萬元用于46個村莊基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目。安排4,979萬元用于產(chǎn)業(yè)扶貧，其中：安排1,509萬元用于以獎代補產(chǎn)業(yè)扶持項目，實現(xiàn)11,828戶建檔立卡貧困戶至少得到一次有效幫扶；安排1,828萬元用于25個產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目；安排342萬元用于扶貧小額產(chǎn)業(yè)貸款貼息資金；安排1,300萬元用于扶貧小額產(chǎn)業(yè)貸款風(fēng)險補償金，全縣累計投放扶貧小額信貸資金3,983萬元，新增受益建檔立卡貧困戶924戶。安排605萬元用于雨露計劃1,732人及東西協(xié)作項目171人。安排400萬元用于7個民族團結(jié)示范村建設(shè)。安排3,089萬元用于2,780戶非四類重點對象危房改造項目。安排156萬元用于支付紅河浦發(fā)扶貧投資發(fā)展基金利息。安排300萬元用于南北對口幫扶資金。 

　　撥付教育資金94,048萬元。安排城鄉(xiāng)義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費4,954萬元，受益學(xué)生62,220人；安排城鄉(xiāng)義務(wù)教育學(xué)校貧困寄宿學(xué)生生活補助3,569萬元，受益學(xué)生32,454人；安排農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃省級試點縣補助資金4,200萬元，受益學(xué)生51,014人；安排進城讀書享受營養(yǎng)改善計劃的農(nóng)村學(xué)生補助資金404萬元，受益學(xué)生5,047人；安排C級危房加固改造資金1,660萬元；安排普通高中助學(xué)金639萬元；安排高中建檔立卡經(jīng)濟困難學(xué)生免學(xué)費資金170萬元；安排高中建檔立卡經(jīng)濟困難學(xué)生生活補助265萬元；安排普通高中生均公用經(jīng)費1,131萬元，提高我縣普通高中教育經(jīng)費保障能力。 

　　撥付社會保障和就業(yè)資金79,311萬元。安排城市低保資金1,149萬元，城市低保人均月補助標(biāo)準(zhǔn)由367元提高到610元；安排農(nóng)村低保資金3,481萬元，農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)提高到4,200元/人·年；安排城鄉(xiāng)特困人員基本生活費901萬元，基本生活標(biāo)準(zhǔn)不低于732元/人·月；安排孤兒基本生活保障資金291萬元，集中供養(yǎng)孤兒月人均補助標(biāo)準(zhǔn)提高到1,974元，散居孤兒、艾兒和事實無人扶養(yǎng)兒童月人均補助標(biāo)準(zhǔn)提高到1,274元；安排臨時救助資金561萬元；安排流浪乞討人員救助資金36萬元；安排困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼專項資金556萬元，救助困難殘疾人10,656人；通過失業(yè)保險基金安排穩(wěn)崗補貼111萬元，涉及48戶企業(yè)，受益職工4,009人；安排就業(yè)補助資金支出1,393萬元，享受就業(yè)扶持政策人數(shù)20,361人。 

　　撥付衛(wèi)生健康資金54,237萬元。安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助支出25,040萬元，財政補助標(biāo)準(zhǔn)從人均490元提高到520元，參保人數(shù)達477,906人。安排城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險繳費7,819萬元，參保人數(shù)達40,998人。安排公務(wù)員醫(yī)療補助5,221萬元。安排大病補充醫(yī)療保險511萬元。安排公立醫(yī)院綜合改革補助資金383萬元；安排基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)基本藥物制度補償資金979萬元；安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院機構(gòu)運行經(jīng)費3,478萬元；安排基本公共衛(wèi)生資金3,086萬元和重大公共衛(wèi)生資金540萬元；積極穩(wěn)妥推進醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。 

　　撥付農(nóng)林水資金46,216萬元。安排農(nóng)機購機補貼資金360萬元，受益戶500戶，機具553臺；安排農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程資金851萬元，實施農(nóng)村飲水鞏固提升工程92件，新建水窖65口，受益人口47,182人，其中建檔立卡人口2,084戶8,333人。安排農(nóng)村“廁所革命”資金2,288萬元，完成無害化衛(wèi)生戶廁建設(shè)16,372座,改造提升公廁36座，實現(xiàn)農(nóng)村衛(wèi)生廁所覆蓋率達34.6%，農(nóng)村無害化衛(wèi)生廁所覆蓋率達21.4%。安排一事一議財政獎補資金2,459萬元，硬化道路19條，長22,318米；公共文化活動場所23個建設(shè)面積16,422平方米；建設(shè)公廁11個，垃圾池13個；美化亮化安裝路燈618盞；小型水利1個；交易市場1個；受益農(nóng)戶6,846戶，涉及22,318人。安排岔科河治理工程資金1676萬元，治理河道6公里，保護人口0.4萬人，保護農(nóng)田0.5萬畝；安排甸魯壩小里寨河山洪溝治理工程資金450萬元，治理河道1.21公里，保護人口950人，保護農(nóng)田650畝；安排山洪災(zāi)害非工程措施資金25萬元，用于建設(shè)雨量站、廣播站。 

　　撥付城鄉(xiāng)社區(qū)資金70,761萬元。安排2億元用于建水西莊紫陶小鎮(zhèn)和建水臨安古城兩個特色小鎮(zhèn)建設(shè)；安排城市公廁建設(shè)資金195萬元；安排建水縣城區(qū)道路清掃保潔、垃圾清運和綠化管養(yǎng)3,399萬元；安排曲江大道等市政建設(shè)資金1,400萬元。 

　　（三）落實財稅改革與強化監(jiān)督并重，提升財政管理水平 

　　持續(xù)推進財政預(yù)決算公開，按照國務(wù)院、財政部有關(guān)要求，進一步規(guī)范了財政預(yù)決算、部門預(yù)決算公開的渠道、方式和內(nèi)容，廣泛接受社會監(jiān)督。持續(xù)推進中期財政規(guī)劃管理，在編制2019年財政預(yù)算的基礎(chǔ)上，同步編制了2020-2021年滾動財政預(yù)算，不斷提升財政預(yù)算的科學(xué)性和前瞻性。深化國庫集中支付電子化改革，建立財政資金支付“新模式”。全面完成縣、鄉(xiāng)兩級國庫集中支付電子化改革，實現(xiàn)業(yè)務(wù)類型、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)以及代理銀行同步全覆蓋。強化預(yù)算執(zhí)行分析和庫款管理，從嚴(yán)控制新增借款，積極推進暫付性款項清理消化，加強對庫款運行的監(jiān)測、統(tǒng)計和形勢預(yù)判，建立完善預(yù)警機制和應(yīng)急調(diào)度機制，強化庫款“削峰填谷”管理，及時準(zhǔn)確撥付財政資金，科學(xué)合理調(diào)度庫款，切實保障我縣“三保”和重大項目支出資金需要。積極配合推進政府會計改革，繼續(xù)擴大政府財務(wù)報告編制試點范圍，完善政府財務(wù)報告管理信息系統(tǒng)功能。探索實施預(yù)算績效管理，全面實施預(yù)算績效管理，完善預(yù)算績效管理流程，將績效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，對預(yù)算執(zhí)行情況開展績效評價，提高財政資源配置效率和使用效益。 

　　（四）落實融資補償與防控風(fēng)險并重，規(guī)范金融債務(wù)管理 

　　建立融資貸款補償機制。安排貸款風(fēng)險補償金1,000萬元，其中：出資設(shè)立建水縣特色產(chǎn)業(yè)貸款風(fēng)險補償金500萬元、中小企業(yè)扶持貸款風(fēng)險補償金500萬元，專項用于中小微企業(yè)、特色產(chǎn)業(yè)貸款中發(fā)生的風(fēng)險補償，為相關(guān)領(lǐng)域借款主體增信，建水農(nóng)村商業(yè)銀行按補償金1:10的倍率放大建水縣特色產(chǎn)業(yè)貸款和中小企業(yè)扶持貸款。已發(fā)放貸款達1,900萬元，其中：中小企業(yè)貸5家1,140萬元，產(chǎn)業(yè)貸33戶760 萬元。 

　　切實防范和化解債務(wù)風(fēng)險。建立規(guī)范的政府舉債融資機制。嚴(yán)格按照《中華人民共和國預(yù)算法》要求，除政府債券或外債轉(zhuǎn)貸舉借外，地方政府及其所屬部門不得以任何方式舉借債務(wù)。遵照中央和省政府關(guān)于以十年為限，全面化解地方政府債務(wù)風(fēng)險的指示，制定了《建水縣政府債務(wù)及隱性債務(wù)化解方案（2019-2028）》。強化新增債券資金管理。為督促各部門加快地方政府新增債券資金支出進度，盡早發(fā)揮新增債券資金促進穩(wěn)投資、擴內(nèi)需、補短板的積極作用，我縣采用月報制，要求各相關(guān)部門對2018年、2019年省級下達新增債券資金的使用情況進行按月上報，并對使用進度進行通報。 

　　2019年，在復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟形勢下，我縣財政工作在艱難中前行，取得了一定的成績。但我們也清醒認識到，當(dāng)前財政工作面臨的矛盾和問題依然不容忽視，保持財政收入持續(xù)增長的經(jīng)濟基礎(chǔ)和產(chǎn)業(yè)支撐依然不穩(wěn)固，財政增收難度更大；落實穩(wěn)增長、保民生政策等剛性支出需求不斷增加，財政平衡壓力加大；財政改革仍需繼續(xù)深化，預(yù)算管理仍需繼續(xù)完善。 

　　主任、各位副主任，各位委員，2020年，是決勝全面建成小康社會、決戰(zhàn)脫貧攻堅的關(guān)鍵一年。縣財政部門將緊緊圍繞縣委的戰(zhàn)略部署，緊盯縣第十五屆人民代表大會第五次會議審議通過的預(yù)算，立足新起點，再創(chuàng)新佳績，圓滿完成2020年各項收支計劃，為建水高質(zhì)量跨越式發(fā)展提供堅實的財力保障。 

　　監(jiān)督索引號53252403100011111