監(jiān)督索引號53252403100011000

　　建水縣2018年政府決算公開

　　目錄：

　　一、建水縣2018年地方財政決算及2019年1-6月地方財政預(yù)算執(zhí)行情況報告

　　二、紅河州建水縣2018年政府決算公開表（附件1）

　　三、2018年度建水縣一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行變動情況的說明（附件2）

　　四、2018年建水縣轉(zhuǎn)移支付安排情況說明（附件3）

　　五、2018年建水縣地方政府債務(wù)情況說明（附件4）

　　六、2018年建水縣預(yù)算績效管理工作情況說明（附件5）

　　七、2018年建水縣重大政策和重點項目績效執(zhí)行結(jié)果 (附件6）

　　八、2018年建水縣公開空表說明(附件7）

　　建水縣2018年地方財政決算及2019年1-6月地方財政預(yù)算執(zhí)行情況報告

　　——2019年7月12日在建水縣第十五屆人大常委會第二十次會議上

　　建水縣人民政府

　　主任、各位副主任，各位委員:

　　按照會議安排，現(xiàn)將建水縣2018年地方財政決算及2019年1-6月地方財政預(yù)算執(zhí)行情況報告如下，請予審查。

　　一、2018年全縣財政收支決算情況

　　（一）2018年全縣一般公共財政收支決算情況

　　全縣一般公共預(yù)算收入135,987萬元，比上年增收7,727萬元，增長6%，圓滿完成年初縣人代會通過預(yù)算數(shù)和州政府下達(dá)收入計劃數(shù)。其中：稅收收入68,963萬元，比上年增收16,621萬元，增長31.8 %；非稅收入67,024萬元，比上年減收8,894萬元，下降11.7%。

　　全縣一般公共預(yù)算支出415,055萬元，比上年增支65,207萬元，增長18.6%，超目標(biāo)完成年初縣人代會通過預(yù)算數(shù)和州政府下達(dá)支出計劃數(shù)。

　　全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入135,987萬元，上級補(bǔ)助收入280,154萬元，調(diào)入資金22,844萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金475萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入5,730萬元，收入總計445,190萬元；一般公共預(yù)算支出415,055萬元，上解支出12,849萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出5,730萬元，支出總計433,634萬元；收支相抵，年終結(jié)余11,556萬元，扣除結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11,403萬元，凈結(jié)余153萬元補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

　　（二）2018年政府性基金收支決算情況

　　全縣政府性基金預(yù)算收入76,125萬元，比上年增收39,089萬元，增長105.5%。

　　全縣政府性基金預(yù)算支出54,321萬元，比上年增支33,083萬元，增長155.8%。

　　全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入76,125萬元，上級補(bǔ)助收入3,027萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入10,024萬元，上年結(jié)余收入446萬元，收入總計89,622萬元；政府性基金預(yù)算支出54,321萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出10,024萬元，調(diào)出資金21,000萬元，上解支出4,277萬元，支出總計89,622萬元；收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。

　　（三）2018年國有資本經(jīng)營收支決算情況

　　全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入20萬元，上級補(bǔ)助收入28萬元，收入總計48萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出28萬元，調(diào)出資金20萬元，支出總計48萬元；收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

　　（四）2018年社會保險基金收支決算情況

　　全縣社會保險基金收入121,790萬元，比上年減收40,243萬元，下降24.8%。其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金收入28,367萬元，比上年增收3,263萬元，增長13%；失業(yè)保險金收入736萬元，比上年增收260萬元,增長54.6%；城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險金收入18,939萬元，比上年增收368萬元，增長2%；工傷保險基金收入1,153萬元，比上年增收134萬元，增長13.2%；生育保險基金收入1,400萬元，比上年增收768萬元，增長121.5%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入11,795萬元，比上年增收1,013萬元，增長9.4%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入34,600萬元，比上年增收1,986萬元，增長6.1%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入24,800萬元，比上年減收48,035萬元，減少66%。

　　全縣社會保險基金支出121,015萬元，比上年減支38,664萬元，下降24.2%。其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金支出31,164萬元，比上年增支2,892萬元，增長10.2%；失業(yè)保險金支出677萬元，比上年增支69萬元，增長11.4%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出20,327萬元，比上年增支928萬元，增長4.8%；工傷保險基金支出896萬元，比上年增支32萬元，增長3.7%；生育保險基金支出1,509萬元，比上年增支689萬元，增長84%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出10,107萬元，比上年增支3,084萬元，增長43.9%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金支出31,023萬元，比上年增支882萬元，增長2.9%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出25,312萬元，比上年減支47,240萬元，下降65.1%。

　　全縣社會保險基金收支平衡情況： 2018年社會保險基金收入121,790萬元，上年年末滾存結(jié)余44,273萬元，社會保險基金支出121,015萬元，年終滾存結(jié)余45,048萬元。

　　二、2019年1-6月財政預(yù)算執(zhí)行情況

　　（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　1-6月，全縣一般公共預(yù)算收入累計完成42,342萬元，同比增收12,348萬元，增長41.2%。其中：稅收收入累計完成31,866萬元，同比增收8,296萬元，增長35.2%；非稅收入累計完成10,476萬元，同比增收4,052萬元，增長63.1%。

　　1-6月，收到上級補(bǔ)助收入指標(biāo)194,149萬元。其中：返還性補(bǔ)助收入3,830萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入148,430萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入41,889萬元。

　　1-6月，全縣一般公共預(yù)算支出累計完成209,800萬元，同比增支30,920萬元，增長17.3%。其中，八項支出累計完成147,000萬元，同比增支20,312萬元，增長16%。

　　（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　1-6月，全縣政府性基金預(yù)算收入累計完成45,088萬元，同比增收34,320萬元，增長318.7%。

　　1-6月，全縣政府性基金預(yù)算支出累計完成72,833萬元，同比增支24,220萬元，增長200.7%。

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

　　1-6月，全縣絕大部分國有企業(yè)仍處于虧損狀態(tài)，暫無收益上繳財政。

　　（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　1-6月，社會保險基金收入累計完成64,323萬元，同比減收2,206萬元，下降3.3%。其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金收入17,491萬元，同比增收3,113萬元，增長21.7%；失業(yè)保險金收入319萬元，同比增收56萬元，增長21.3%；城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險金收入10,325萬元，同比增收335萬元，增長3.4%；工傷保險基金收入728萬元，同比增收185萬元，增長34.1%；生育保險基金收入498萬元，同比增收247萬元，增長98.4%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入9,022萬元，同比增收601萬元，增長7.1%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金收入12,059萬元，同比減收8,368萬元，下降41%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入13,881萬元，同比增收1,625萬元，增長13.3%。

　　1-6月，社會保險基金支出累計完成56,328萬元，同比增支2,989萬元，增長5.3%。其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險基金支出15,523萬元，同比增支1,315萬元，增長8.5%；失業(yè)保險金支出276萬元，同比增支7萬元，增長2.5%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出6,330萬元，同比減支3,839萬元，下降60.7%；工傷保險基金支出380萬元，同比增支110萬元，增長29%；生育保險基金支出331萬元，同比減支125萬元，下降37.8%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出4,918萬元，同比增支449萬元，增長9.1%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金支出15,306萬元，同比增支3,909萬元，增長25.5%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出13,264萬元，同比增支1,163萬元，增長8.8%。

　　三、財政收支執(zhí)行中存在的困難

　　（一）收入增收困難

　　稅收方面：一是政策影響。2019年出臺的各項稅收政策導(dǎo)致縣級收入減收10,300萬元，其中：增值稅6,500萬元，企業(yè)所得稅150萬元，個人所得稅500萬元，土地使用稅500萬元，房產(chǎn)稅800萬元，資源稅300萬元，城建稅950萬元，耕地占用稅500萬元，印花稅100萬元。二是增值稅留抵稅額較大在,截至5月底,增值稅留抵稅額達(dá)37,400萬元，其中，重點稅源納稅人占大部分,增值稅稅源受到極大影響。

　　非稅方面，為貫徹落實中央、省、州相關(guān)免征和降低部分行政事業(yè)性收費、停征壩區(qū)耕地質(zhì)量補(bǔ)償費收入等政策，非稅收入增收壓力大。其中，影響最大的是2018年省國土資源廳出臺《關(guān)于停止征收壩區(qū)耕地質(zhì)量補(bǔ)償費的通知》（云國土資〔2018〕17號）文件，從2018年1月1日停止征收壩區(qū)耕地質(zhì)量補(bǔ)償費，僅此項就導(dǎo)致全縣非稅收入減收15,000萬元。

　　（二）支出保障壓力大

　　一是財政供養(yǎng)人數(shù)多。2018年，我縣財政供養(yǎng)人員15,589人。其中：在職人員10,722人；離休人員61人；退休人員4,806人。

　　二是剛性支出增長快。從2015年起，上級部門不斷出臺各項調(diào)整人員工資政策，據(jù)統(tǒng)計累計增資136,743萬元，剛性支出增長迅猛。2015年：自治州津貼，年增資17,200萬元；調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)及增加離退休人員離退休費（2014年10月社保改革增資），年增資13,645萬元；警銜津貼，年增資458萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作崗位補(bǔ)貼，年增資3,781萬元。2016年：調(diào)整改革性補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)（增資13.5%），年增資23,136萬元；公務(wù)交通補(bǔ)貼（車改），年增資2,412萬元。2017年：調(diào)整機(jī)關(guān)改革性補(bǔ)貼和獎勵政策，年增資59,721萬元；2018年：調(diào)整艱邊津貼和基本工資，年增資4,320萬元。

　　三是地方配套壓力大。上級政府出臺一系列政策，要求地方政府予以配套，同時目前縣級財政部門承擔(dān)的考核項目較多，如教育投入考核、公租房建設(shè)、農(nóng)業(yè)投入的考核、文化體育事業(yè)、計生、衛(wèi)生及社會保障投入考核等都要求支出增長幅度應(yīng)高于財政經(jīng)常性收入的增長幅度。

　　（三）債務(wù)償還任務(wù)重

　　經(jīng)過全面梳理，2019年全縣系統(tǒng)內(nèi)債務(wù)還本付息11,988萬元其中：付息支出3,802萬元，還本支出8,066萬元，發(fā)行費支出120萬元）。而由于可用財力有限2019年年初預(yù)算僅安排2,764萬元，缺口資金尚無財力彌補(bǔ)。

　　（四）調(diào)度資金困難

　　根據(jù)州財政局調(diào)度資金辦法并結(jié)合下達(dá)我縣指標(biāo)數(shù)，截至6月30日州級應(yīng)調(diào)度我縣資金100,026萬元，而實際已調(diào)度資金172,189萬元，超調(diào)資金72,163萬元，調(diào)度資金面臨困難。

　　四、下一步工作

　　（一）加強(qiáng)收入組織

　　稅收方面：一是積極推進(jìn)礦山生產(chǎn)工作,形成相關(guān)稅收600萬元；二是盡快協(xié)調(diào)好元蔓、元綠兩條高速公路、崇文社區(qū)、永善社區(qū)等爭議問題，做實相關(guān)稅收321萬元；三是加快推進(jìn)滇中飲水、土地招拍掛等政府工程項目，爭取在今年內(nèi)實現(xiàn)相關(guān)稅收6,000萬元；四是協(xié)調(diào)好招商引資公司及其他企業(yè)的繳稅進(jìn)度，爭取實現(xiàn)相關(guān)稅收10,000萬元。

　　非稅方面：一是積極促成“一水兩污”經(jīng)營權(quán)移交，盡快形成國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入（特許經(jīng)營權(quán)收入）30,000萬元；二是推進(jìn)棚戶區(qū)改造項目進(jìn)度，力爭748套安置房在10月份以前竣工驗收，做實政府性住房基金收入15,000萬元；三是積極與上級溝通、核實耕開費征收標(biāo)準(zhǔn)，協(xié)調(diào)建個元高速公路至少實現(xiàn)耕開費收入4,000萬元；四是各部門積極盤活閑置資產(chǎn)，形成國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入（資產(chǎn)處置收入）3,000萬元；五是認(rèn)真清理森林植被恢復(fù)費，并與上級做好相關(guān)對接工作，以實現(xiàn)收入1,110萬元；六是各執(zhí)法部門加強(qiáng)執(zhí)法力度，超額實現(xiàn)罰沒收入1,000萬元。

　　（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)

　　一是嚴(yán)格遵循“過緊日子”要求，既注重面上的民生普惠，又注重點上的精準(zhǔn)發(fā)力，確保民生政策可落實、可持續(xù)。二是加強(qiáng)財政資金統(tǒng)籌，把有限的資金用在刀刃上，努力保障縣委、縣政府重大決策、重點項目資金需求。三是加大存量資金盤活力度，對結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回財政統(tǒng)籌使用。四是加強(qiáng)對行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，引入市場機(jī)制，盤活行政事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)、城市公共資源利用效率

　　（三）積極爭取上級資金

　　一是繼續(xù)推行爭取上級補(bǔ)助資金考核獎勵辦法，做到將爭取上級補(bǔ)助資金完成情況與部門經(jīng)費掛鉤，最大限度動員各部門積極向上級爭取補(bǔ)助資金。二是認(rèn)真研究政策。從省州出臺的各項政策和各級領(lǐng)導(dǎo)講話中提取政策信息，第一時間了解政策變化，詳細(xì)研究與資金相關(guān)的政策具體內(nèi)容及導(dǎo)向，結(jié)合我縣實際，爭取政策、用好政策，竭盡所能爭取財力性補(bǔ)助，確保我縣利益最大化。三是加強(qiáng)溝通聯(lián)系。強(qiáng)化與項目申報部門、實施部門的協(xié)調(diào)配合，發(fā)揮部門聯(lián)動合力；做好與上級部門的溝通銜接，做深做實做細(xì)各項前期工作，充分準(zhǔn)備，精準(zhǔn)爭取，促進(jìn)專項資金及時到位，項目建設(shè)順利實施。四是管好用好資金。對爭取的專項資金加強(qiáng)管理，及時撥付到位，嚴(yán)格按規(guī)定使用，嚴(yán)防截留挪用、鋪張浪費等現(xiàn)象，切實提高資金使用績效。

　　主任、各位副主任，各位委員，2018年以來，我縣財政工作緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，認(rèn)真貫徹落實財政政策，努力做大收入，不斷優(yōu)化支出，全縣預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。下半年，我們將在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，不忘初心、牢記使命，緊盯年初確定的目標(biāo)，以更加務(wù)實擔(dān)當(dāng)?shù)木瘢暲щy、迎接挑戰(zhàn)、砥礪前行，深入推進(jìn)財改革，努力完成任務(wù)，著力提升保障能力，為推動建水縣經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和社會和諧進(jìn)步，決勝全面建成小康社會而努力！

　　附件：

　　附件1：紅河州建水縣2018年政府決算公開表

　　附件2：2018年度建水縣一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行變動情況的說明

　　附件3：2018年建水縣轉(zhuǎn)移支付安排情況說明

　　附件4：2018年建水縣地方政府債務(wù)情況說明

　　附件5：2018年建水縣預(yù)算績效管理工作情況說明

　　附件6：2018年建水縣重大政策和重點項目績效執(zhí)行結(jié)果

　　附件7：2018年建水縣公開空表說明

　　監(jiān)督索引號53252403100011111