——2022年7月27日在建水縣第十六屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議上 

　　建水縣人民政府副縣長(zhǎng)  李艷剛 

　　主任、各位副主任，各位委員： 

　　根據(jù)會(huì)議安排，我代表縣人民政府向會(huì)議報(bào)告建水縣2022年1—6月地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。 

　　一、2022年1—6月地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況 

　　（一）一般公共預(yù)算 

　　全縣一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成48,491萬元，同比增收3,177萬元，增長(zhǎng)7%，完成年初預(yù)算153,100萬元的31.7%。其中，稅收收入累計(jì)完成36,294萬元，同比增收3,084萬元，增長(zhǎng)9.3%，完成年初預(yù)算數(shù)81,800萬元的44.4%；非稅收入累計(jì)完成12,197萬元，同比增收93萬元，增長(zhǎng)0.8%，完成年初預(yù)算數(shù)71,300萬元的17.1%。 

　　全縣一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成176,097萬元，同比減支33,863萬元，下降16.1%，完成年初預(yù)算數(shù)437,130萬元的40.3%。一般公共預(yù)算支出中“三保”支出累計(jì)完成117,482萬元，其中，保基本民生支出13,220萬元、保工資支出102,369萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出1,893萬元。 

　　（二）政府性基金預(yù)算 

　　全縣政府性基金預(yù)算收入累計(jì)完成24,697萬元，同比增收16,407萬元，增長(zhǎng)1.98倍，完成年初預(yù)算數(shù)156,000萬元的15.8%。其中，國有土地使用權(quán)出讓收入累計(jì)完成22,182萬元，同比增收15,792萬元，增長(zhǎng)2.47倍，完成年初預(yù)算數(shù)150,000萬元的14.8%。 

　　全縣政府性基金預(yù)算支出累計(jì)完成50,531萬元，同比增支21,497萬元，增長(zhǎng)74%，完成年初預(yù)算數(shù)87,245萬元的57.9%。 

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算 

　　全縣絕大部分國有企業(yè)仍處于虧損狀態(tài)，暫無收益上繳財(cái)政。 

　　（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算 

　　全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入累計(jì)完成116,362萬元，同比增收3,970萬元，增長(zhǎng)3.5%，為年初預(yù)算數(shù)307,648萬元的45.4%。其中，企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入30,712萬元，同比增收1,981萬元，增長(zhǎng)6.9%；失業(yè)保險(xiǎn)金收入822萬元，同比增收108萬元，增長(zhǎng)15.1%；城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)金收入16,967萬元，同比增收2,766萬元，增長(zhǎng)19.5%；工傷保險(xiǎn)基金收入1,215萬元，同比減收158萬元，下降11.5%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入5,699萬元，同比減收650萬元，下降10.2 %；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入43,721萬元，同比減收1,827萬元，下降4%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17,226萬元，同比增收1,750萬元，增長(zhǎng)11.3%。 

　　全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出累計(jì)完成111,994萬元，同比減支20,990萬元，下降15.8%，為年初預(yù)算數(shù)249,237萬元的45.7%。其中，企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出28,429萬元，同比增支2,143萬元，增長(zhǎng)8.2%；失業(yè)保險(xiǎn)金支出631萬元，同比增支73萬元，增長(zhǎng)13.1%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出9,841萬元，同比減支21,947萬元，下降69.0%；工傷保險(xiǎn)基金支出1,087萬元，同比減支268萬元，下降19.8%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5,714萬元，同比增支119萬元，增長(zhǎng)2.1%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出49,775萬元，同比減支2,468萬元，下降4.7%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出16,517萬元，同比增支1,358萬元，增長(zhǎng)9%。 

　　二、財(cái)政收支執(zhí)行中存在的困難 

　　（一）完成全年收入計(jì)劃壓力大 

　　稅收方面：受經(jīng)濟(jì)下行、新冠疫情持續(xù)、國家政策性減稅等因素影響，全年稅收收入完成年初預(yù)算數(shù)壓力巨大。減收因素主要有：一是今年增值稅留抵退稅政策預(yù)計(jì)全口徑退稅38,000萬元，縣級(jí)承擔(dān)50%部分退稅19,000萬元；二是小規(guī)模納稅人免征增值稅政策實(shí)施，全年預(yù)計(jì)減收600萬元；三是擴(kuò)大“六稅兩費(fèi)享受優(yōu)惠范圍”政策施行，全年預(yù)計(jì)減收600萬元；四是制造業(yè)中小微企業(yè)延緩繳納部分稅費(fèi)，預(yù)計(jì)全年減收1,125萬元；五是受國家房地產(chǎn)業(yè)受到疫情及調(diào)控政策的影響，房地產(chǎn)企業(yè)項(xiàng)目銷售量大幅度下降，再加上銀行貸款政策收緊，房地產(chǎn)行業(yè)資金運(yùn)行困難，土地招拍掛交易減少，樓盤開發(fā)進(jìn)度放緩；同時(shí)，二手房市場(chǎng)也進(jìn)入低潮期，交易量和交易金額持續(xù)走低，全年契稅預(yù)計(jì)減收明顯。 

　　非稅收入方面：非稅收入主要由一次性處置收入支撐，影響收入可持續(xù)性。剔除經(jīng)常性非稅執(zhí)收項(xiàng)目收入18,000萬元，非經(jīng)常性執(zhí)收項(xiàng)目需完成收入53,300萬元才能完成年初計(jì)劃數(shù)。 

　　土地出讓方面：受國家宏觀調(diào)控和銀行“雙限”政策影響，導(dǎo)致土地需求下降，企業(yè)融資困難，房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷，批而未供的土地難以處置。全年國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計(jì)完成8億元，較年初預(yù)算數(shù)15億元短收7億元，將導(dǎo)致政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算補(bǔ)充縣級(jí)可用財(cái)力大幅減少。 

　　（二）支出保障壓力巨大 

　　一是保人員經(jīng)費(fèi)壓力大。建水縣財(cái)政供養(yǎng)1.56萬人，是全州供養(yǎng)人數(shù)最多的縣市。每月保人員經(jīng)費(fèi)支出需15,740萬元左右，其中，統(tǒng)發(fā)人員工資9,500萬元（含基礎(chǔ)獎(jiǎng)勵(lì)1,400萬元），財(cái)政負(fù)擔(dān)各類保險(xiǎn)及公積金3,920萬元，退休人員統(tǒng)籌外部分1,200萬元，村（社）干部等人員生活補(bǔ)助500萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位補(bǔ)貼320萬元，公安系統(tǒng)和綜合執(zhí)法局等臨時(shí)人員工資250萬元，遺屬補(bǔ)助50萬元。 

　　二是落實(shí)公務(wù)員績(jī)效獎(jiǎng)和提高事業(yè)人員績(jī)效工資政策新增支出10,000萬元，其中，兌現(xiàn)2021年下半年考核獎(jiǎng)勵(lì)績(jī)效4,069萬元、按照政策計(jì)提住房公積金和養(yǎng)老保險(xiǎn)5,931萬元。 

　　三是各項(xiàng)重點(diǎn)工作資金需求大。截至6月底，根據(jù)縣委、縣政府重點(diǎn)工作需要，追加預(yù)算指標(biāo)21,883萬元，而此部分支出暫無可用財(cái)力支撐。 

　　四是債務(wù)償還壓力大。2022年我縣進(jìn)入債務(wù)還本付息高峰期，但鑒于我縣財(cái)力情況，年初預(yù)算僅能安排債券還本付息資金1.32億元，其中，一般債券還本付息0.34億元、專項(xiàng)債券還本付息0.98億元，償還債務(wù)壓力巨大。 

　　五是直達(dá)資金撥付進(jìn)度慢。截至6月底，我縣共收到直達(dá)資金85,988萬元，其中，中央直達(dá)資金78,424萬元，省級(jí)直達(dá)資金6,134萬元，參照直達(dá)資金1,430萬元。直達(dá)資金共支出26,147萬元，支出進(jìn)度為30.4%，其中，中央直達(dá)資金支出25,265萬元，省級(jí)直達(dá)資金支出680萬元，參照直達(dá)資金支出202萬元。 

　　（三）調(diào)度州級(jí)資金困難 

　　根據(jù)州財(cái)政局調(diào)度資金辦法并結(jié)合下達(dá)我縣指標(biāo)數(shù)，截至6月州級(jí)應(yīng)調(diào)度我縣資金112,941萬元，實(shí)際已調(diào)度資金142,095萬元（含留抵退稅9,957萬元），超調(diào)資金29,154萬元。州財(cái)政局按照留抵退稅、人員工資保障、直達(dá)資金撥付的順序優(yōu)先調(diào)度資金，其他資金的撥付只能靠縣級(jí)組織收入安排。 

　　三、下一步工作措施 

　　（一）強(qiáng)化收入征管，增強(qiáng)財(cái)政保障能力 

　　緊盯年初人代會(huì)確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，進(jìn)一步加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化稅收征管和非稅收入入庫。稅收方面，一是摸清全縣稅源點(diǎn)，認(rèn)真梳理分行業(yè)、分企業(yè)對(duì)稅收貢獻(xiàn)情況，特別是緊緊盯住重點(diǎn)行業(yè)重點(diǎn)納稅企業(yè)、政府投資的建筑安裝項(xiàng)目、有較大增收潛力的企業(yè)、非煤礦山企業(yè)等重點(diǎn)，確保不留空白點(diǎn)；二是強(qiáng)化稅收征管，在落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策的前提下，強(qiáng)化依法征管、不跑冒滴漏，加強(qiáng)收入征繳的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，以查促管，以查促收，做到應(yīng)收盡收；三是完善財(cái)稅聯(lián)席會(huì)機(jī)制，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，加大稅務(wù)、財(cái)政、住建和自然資源等部門的協(xié)作配合力度，及時(shí)掌握稅源、稅收變化情況，確保工作取得實(shí)效。非稅方面，一是積極推進(jìn)閑置國有資產(chǎn)清理工作，加大處置力度；二是加強(qiáng)罰沒收入收繳力度，督促公安、交警、綜合執(zhí)法、自然資源等執(zhí)法部門，依法依規(guī)對(duì)應(yīng)沒收或處罰的涉案非法所得資金及時(shí)繳入國庫。三是加強(qiáng)TOT項(xiàng)目推進(jìn)力度，盡快實(shí)現(xiàn)授信和放款，確保特許經(jīng)營權(quán)出讓收入及時(shí)入庫。土地出讓方面，一是采取積極有效措施，加大對(duì)土地出讓金及滯納金的征收和催繳力度，確保土地出讓金及時(shí)足額上繳國庫；二是盡快完善相關(guān)手續(xù)，加快土地招拍掛進(jìn)度。 

　　（二）強(qiáng)化民生保障，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展 

　　一是全力兜牢“三保”底線。根據(jù)上級(jí)文件精神，我們將把“三保”放在財(cái)政支出的優(yōu)先位置，持續(xù)兜牢“三保”底線，確保每月13日前及時(shí)發(fā)放人員正常工資。二是強(qiáng)化預(yù)算約束。在預(yù)算執(zhí)行中，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政資金審批制度，除縣委、縣政府批辦的應(yīng)急救災(zāi)、疫情防控等突發(fā)事件以及其他特殊事項(xiàng)外，不再予以追加預(yù)算；因政策變化、新增工作任務(wù)等確需增加的支出，將按規(guī)定程序優(yōu)先從年初預(yù)算安排的公用經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目支出中調(diào)劑解決。三是加大資金統(tǒng)籌力度。集中財(cái)力落實(shí)好“六穩(wěn)”“六保”重點(diǎn)支出，抓好補(bǔ)短板和為民辦實(shí)事項(xiàng)目、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金籌措工作，把有限資金用在“刀刃”上。 

　　（三）爭(zhēng)取上級(jí)資金支持，緩解縣級(jí)支出壓力 

　　一是認(rèn)真做好政策研究，及時(shí)從省州出臺(tái)的各項(xiàng)政策和各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)講話中提取政策信息，第一時(shí)間了解政策變化，詳細(xì)研究與資金相關(guān)政策的具體內(nèi)容及導(dǎo)向，著重從交通運(yùn)輸、污染防治、鄉(xiāng)村振興和產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面發(fā)力，并結(jié)合實(shí)際，爭(zhēng)取政策、用好政策，竭盡所能爭(zhēng)取財(cái)力性補(bǔ)助，確保利益最大化。二是加強(qiáng)同省州黨委、政府及各部門請(qǐng)示匯報(bào)，強(qiáng)化與上級(jí)項(xiàng)目主管部門、實(shí)施部門的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，做深做實(shí)做細(xì)各項(xiàng)前期工作，促進(jìn)專項(xiàng)資金及時(shí)到位，項(xiàng)目建設(shè)順利實(shí)施。三是繼續(xù)管好用好資金，對(duì)爭(zhēng)取的專項(xiàng)資金加強(qiáng)管理，及時(shí)撥付到位，嚴(yán)格按規(guī)定使用，嚴(yán)防截留挪用、鋪張浪費(fèi)等現(xiàn)象，切實(shí)提高資金使用績(jī)效。 

　　（四）深化財(cái)政改革，提升依法理財(cái)能力 

　　一是積極推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，按照以省級(jí)大集中模式在全縣部署預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，統(tǒng)一規(guī)范財(cái)政基礎(chǔ)信息管理、項(xiàng)目庫管理、預(yù)算編制、預(yù)算批復(fù)、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、決算和報(bào)告等預(yù)算管理業(yè)務(wù)，提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平和預(yù)算透明度。二是自覺接受同級(jí)人大的監(jiān)督。自覺接受人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督，嚴(yán)格落實(shí)人大各項(xiàng)決定和意見要求，完善人大代表建議辦理機(jī)制。積極配合縣人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督平臺(tái)建設(shè)，增強(qiáng)人大監(jiān)督實(shí)效。堅(jiān)決查處各類違反《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)的行為。三是積極配合審計(jì)監(jiān)督。高度重視并認(rèn)真整改審計(jì)提出的問題，認(rèn)真自查和深刻分析原因，著力督促相關(guān)部門深入整改，并在部門預(yù)算編制和執(zhí)行管理中狠抓落實(shí)。四是加強(qiáng)績(jī)效管理。建立健全以績(jī)效為導(dǎo)向的財(cái)政管理機(jī)制，做到績(jī)效預(yù)算全覆蓋，強(qiáng)化績(jī)效約束，將部門預(yù)算績(jī)效管理情況、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、績(jī)效跟蹤和評(píng)價(jià)結(jié)果作為安排財(cái)政資金的依據(jù)，大力壓減績(jī)效差的項(xiàng)目。 

　　主任、各位副主任，各位委員，建水縣財(cái)政工作任重道遠(yuǎn)，在今后工作中，我們將積極應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，更好地統(tǒng)籌資金保障，發(fā)揮好財(cái)政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用。