——2021年7月29日在建水縣第十五屆人大常委會(huì)第四十一次會(huì)議上 

　　建水縣財(cái)政局局長(zhǎng) 師明成 

　　主任、各位副主任，各位委員： 

　　受縣人民政府委托，根據(jù)會(huì)議安排，我代表縣人民政府向會(huì)議報(bào)告建水縣2021年1—6月地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。 

　　一、2021年1-6月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況 

　　（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況 

　　1-6月，全縣一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成45,314萬元，同比增收6,641萬元，增長(zhǎng)17.2%，為年初預(yù)算數(shù)147,800萬元的30.7%。其中：稅收收入累計(jì)完成33,210萬元，同比減收1,047萬元，下降3.1%，為年初預(yù)算數(shù)76,500萬元的43.4%；非稅收入累計(jì)完成12,104萬元，同比增收7,688萬元，增長(zhǎng)174.1%，為年初預(yù)算數(shù)71,300萬元的17%。 

　　1-6月，全縣一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成209,960萬元，同比減支10,353萬元，下降4.7%，為年初預(yù)算數(shù)464,950萬元的45.2%。 

　　（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況 

　　1-6月，全縣政府性基金收入累計(jì)完成8,290萬元，同比減收33,760萬元，下降80.3%，為年初預(yù)算數(shù)156,000的5.3%。 

　　1-6月，全縣政府性基金預(yù)算支出累計(jì)完成29,034萬元，同比減支91,156萬元，下降75.8%，為年初預(yù)算數(shù)75,782萬元的38.3%。 

　　（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況 

　　1-6月，全縣絕大部分國(guó)有企業(yè)仍處于虧損狀態(tài)，暫無收益上繳財(cái)政。 

　　（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況 

　　1-6月，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入累計(jì)完成112,392萬元，同比增收13,361萬元，增長(zhǎng)13.5%，為年初預(yù)算數(shù)238,464萬元的47.1%。其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入28,731萬元，同比增收17,272萬元，增長(zhǎng)150.7%；失業(yè)保險(xiǎn)金收入714萬元，同比增收266萬元，增長(zhǎng)59.0%；城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)金收入14,201萬元，同比減收19,949萬元，下降58.4%；工傷保險(xiǎn)基金收入1,373萬元，同比增收846萬元，增長(zhǎng)161.0%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入6,349萬元，同比減收1,858萬元，下降22.6 %；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入45,548萬元，同比增收17,900萬元，增長(zhǎng)64.7%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入15,476萬元，同比減收1,116萬元，下降6.7%。 

　　1-6月，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出累計(jì)完成132,984萬元，同比增支48,529萬元，增長(zhǎng)57.5%，為年初預(yù)算數(shù)249,237萬元的53.4%。其中：企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出26,286萬元，同比增支9,160萬元，增長(zhǎng)53.5%；失業(yè)保險(xiǎn)金支出558萬元，同比減支58萬元，下降9.4%；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出31,788萬元，同比增支16,878萬元，增長(zhǎng)113.2%；工傷保險(xiǎn)基金支出1,355萬元，同比增支676萬元，增長(zhǎng)99.6%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5,595萬元，同比增支283萬元，增長(zhǎng)5.3%；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出52,243萬元，同比增支20,232萬元，增長(zhǎng)63.2%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出15,159萬元，同比增支1,358萬元，增長(zhǎng)9.8%。 

　　二、財(cái)政收支執(zhí)行中存在的困難 

　　（一）收入完成壓力大 

　　稅收收入方面：經(jīng)與縣稅務(wù)局對(duì)接，稅收收入預(yù)計(jì)完成68,600萬元差年初預(yù)算數(shù)7,900萬元，短收部分暫無稅收來源。非稅收入方面：完成年初預(yù)算的前提是必須穩(wěn)步推進(jìn)TOT項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)特許經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入。 

　　（二）支出保障壓力大 

　　一是保人員經(jīng)費(fèi)壓力大。每月保人員經(jīng)費(fèi)支出需14,200萬元，其中：人員工資9,120萬元、各類財(cái)政負(fù)擔(dān)保險(xiǎn)3,920萬元、村（社區(qū)）干部等人員生活補(bǔ)助400萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位補(bǔ)貼320萬元、公安交警等臨時(shí)人員工資215萬元、公務(wù)員交通補(bǔ)貼178萬元、遺屬補(bǔ)助47萬元。而一般公共預(yù)算收入月均入庫(kù)數(shù)7,500萬元左右。二是保運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)壓力大。年初預(yù)算各單位定員定額公用經(jīng)費(fèi)1,737萬元，僅支出436萬元。 

　　（三）收支平衡壓力大 

　　綜合以上困難，最終體現(xiàn)為年底財(cái)政收支平衡難。一方面，一般公共預(yù)算收入和政府性基金預(yù)算收入若不能完成年初預(yù)算數(shù)，則年初預(yù)算可用財(cái)力無來源，導(dǎo)致年初預(yù)算安排項(xiàng)目必須壓減指標(biāo)；另一方面，年中追加預(yù)算項(xiàng)目也無財(cái)力來源，已支出數(shù)只能通過壓減年初指標(biāo)、盤活財(cái)政存量資金置換安排等方式消化。 

　　三、下一步工作措施 

　　（一）千方百計(jì)完成收入目標(biāo) 

　　稅收方面：一是摸清全縣稅源點(diǎn)，認(rèn)真梳理分行業(yè)、分企業(yè)對(duì)稅收貢獻(xiàn)情況，特別是要緊緊盯住重點(diǎn)行業(yè)重點(diǎn)納稅企業(yè)、政府投資的建筑安裝項(xiàng)目，有較大增收潛力的企業(yè)等，確保不留空白點(diǎn)，為加強(qiáng)稅源征管打好基礎(chǔ)。二是強(qiáng)化稅收征管，在落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策的前提下，強(qiáng)化依法征管、不跑冒滴漏，加強(qiáng)收入征繳的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，以查促管，以查促收，做到應(yīng)收盡收；三是完善財(cái)稅聯(lián)席會(huì)機(jī)制，加強(qiáng)稅務(wù)部門、財(cái)政部門、住建部門和自然資源部門等部門協(xié)作配合，及時(shí)掌握稅源、稅收變化情況，積極向政府反映需協(xié)調(diào)解決事項(xiàng)，確保工作取得實(shí)效。 

　　非稅方面：一是積極推進(jìn)TOT項(xiàng)目，盡快組建項(xiàng)目公司，協(xié)調(diào)好農(nóng)發(fā)行放貸，促成相關(guān)資產(chǎn)移交，從而獲得經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款收入；二是加快推進(jìn)棚戶區(qū)剩余配套設(shè)施出售力度，實(shí)現(xiàn)政府性住房基金收入；三是加強(qiáng)罰沒收入收繳力度，重點(diǎn)督促公安局、交警隊(duì)、綜合執(zhí)法局、自然資源局等各執(zhí)法部門，依法依規(guī)對(duì)應(yīng)沒收或處罰的涉案非法所得資金及時(shí)繳入國(guó)庫(kù)。 

　　土地出讓方面：一是采取積極有效措施，強(qiáng)化部門之間聯(lián)動(dòng)，加大對(duì)土地出讓金及滯納金的征收和催繳力度，確保土地出讓金及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)；二是盡快完善相關(guān)手續(xù)，加快土地招拍掛進(jìn)度。 

　　（二）保障好重點(diǎn)民生支出 

　　一是根據(jù)州財(cái)政局《關(guān)于建水縣2021年縣級(jí)“三保”的提示函》（紅財(cái)體制-〔2021〕13號(hào)）文件要求，把“三保”放在財(cái)政支出的優(yōu)先位置，持續(xù)兜牢“三保”底線，特別是每月13日前及時(shí)發(fā)放人員正常工資1.4億元（不包括績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)）；重新審視獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效等重大支出事項(xiàng)，“三保”支出未落實(shí)前，不得支出其他事項(xiàng)；還需像州財(cái)政局按月報(bào)送“三保”支出計(jì)劃。二是硬化預(yù)算約束，預(yù)算執(zhí)行中，除縣委、縣政府批辦的應(yīng)急救災(zāi)、疫情防控等突發(fā)事件以及其他特殊事項(xiàng)外，建議不予追加預(yù)算。因政策變化、新增工作任務(wù)等確需增加的支出，應(yīng)按規(guī)定程序優(yōu)先從年初預(yù)算安排的公用經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目支出中調(diào)劑解決。三是加大各類資金統(tǒng)籌力度，集中財(cái)力落實(shí)好“六穩(wěn)”“六保”重點(diǎn)支出，抓好縣委縣政府補(bǔ)短板和為民辦實(shí)事項(xiàng)目、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金籌措工作，把有限的資金用在“刀刃”上。 

　　（三）極力爭(zhēng)取上級(jí)資金支持 

　　一是繼續(xù)推行爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法，做到將爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金完成情況與部門經(jīng)費(fèi)掛鉤，最大限度動(dòng)員各部門積極向上級(jí)爭(zhēng)取補(bǔ)助資金。二是認(rèn)真研究政策。從省州出臺(tái)的各項(xiàng)政策和各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)講話中提取政策信息，第一時(shí)間了解政策變化，詳細(xì)研究與資金相關(guān)的政策具體內(nèi)容及導(dǎo)向，結(jié)合我縣實(shí)際，爭(zhēng)取政策、用好政策，竭盡所能爭(zhēng)取財(cái)力性補(bǔ)助，確保我縣利益最大化。三是加強(qiáng)溝通聯(lián)系。強(qiáng)化與項(xiàng)目申報(bào)部門、實(shí)施部門的協(xié)調(diào)配合，發(fā)揮部門聯(lián)動(dòng)合力；做好與上級(jí)部門的溝通銜接，做深做實(shí)做細(xì)各項(xiàng)前期工作，充分準(zhǔn)備，精準(zhǔn)爭(zhēng)取，促進(jìn)專項(xiàng)資金及時(shí)到位，項(xiàng)目建設(shè)順利實(shí)施。四是管好用好資金。對(duì)爭(zhēng)取的專項(xiàng)資金加強(qiáng)管理，及時(shí)撥付到位，嚴(yán)格按規(guī)定使用，嚴(yán)防截留挪用、鋪張浪費(fèi)等現(xiàn)象，切實(shí)提高資金使用績(jī)效。