監(jiān)督索引號(hào)53252400100010000

　　縣十五屆人大七次會(huì)議文件（二十） 

　　建水縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告(書面） 

　　——2021年2月3日在建水縣第十五屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上 

　　建水縣財(cái)政局 

　　各位代表： 

　　受縣人民政府委托，現(xiàn)將建水縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣十五屆人大七次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。 

　　一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況 

　　2020年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，牢牢兜住“三保”底線，進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，提高財(cái)政資金配置效益，全縣預(yù)算執(zhí)行平穩(wěn)有序，實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政綜合平衡。 

　　（一）一般公共預(yù)算 

　　全縣一般公共預(yù)算收入143,480萬元，比上年增收3,192萬元，增長(zhǎng)2.3%。其中：稅收收入75,753萬元，比上年增收4,690萬元，增長(zhǎng)6.6%；非稅收入67,727萬元，比上年減收1,498萬元，下降2.2%。 

　　全縣一般公共預(yù)算支出451,409萬元，比上年減支5,162萬元，下降1.1%。 

　　全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入143,480萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入244,637萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入13,815萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)15,184萬元，調(diào)入資金50,079萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,545萬元，收入總計(jì)470,740萬元；一般公共預(yù)算支出451,409萬元，上解支出16,000萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出3,290萬元，支出總計(jì)470,699萬元；收支相抵，凈結(jié)余41萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。 

　　（二）政府性基金預(yù)算 

　　全縣政府性基金預(yù)算收入147,658萬元，比上年增收31,752萬元，增長(zhǎng)27.4%。全縣政府性基金預(yù)算支出167,025萬元，比上年增支65,177萬元，增長(zhǎng)64%。 

　　全縣政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入147,658萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入11,450萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入63,800萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)34萬元，收入總計(jì)222,942萬元；政府性基金支出167,025萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出3,680萬元，調(diào)出資金50,045萬元，支出總計(jì)220,750萬元；收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)2,192萬元。 

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算 

　　全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入20萬元，與上年持平；全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成2萬元，比上年增支1萬元，增長(zhǎng)100%。 

　　全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入20萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入2萬元，收入總計(jì)22萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2萬元，調(diào)出資金20萬元，支出總計(jì)22萬元；收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。 

　　（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算 

　　全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入220,695萬元，比上年增收79,067萬元，增長(zhǎng)55.8%；全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出203,417萬元，比上年增支70,840萬元，增長(zhǎng)53.4%。 

　　全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入220,695萬元，上年年末滾存結(jié)余54,098萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出203,417萬元，年終滾存結(jié)余71,376萬元。 

　　以上均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局批復(fù)我縣2020年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。 

　　二、2020年財(cái)政工作情況 

　　（一）全年財(cái)政工作情況 

　　按照縣十五屆人大第五次會(huì)議決議、縣人大常委會(huì)第三十五次會(huì)議對(duì)預(yù)算調(diào)整審議意見，以及審計(jì)提出的意見建議，財(cái)政部門強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)格收支管理，全力抓好落實(shí)。 

　　1.統(tǒng)籌做好財(cái)政增收和落實(shí)減稅降費(fèi) 

　　強(qiáng)化財(cái)政收入管理。積極應(yīng)對(duì)疫情沖擊及經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下行對(duì)財(cái)政收入的影響，牢牢把握組織財(cái)政收入的主動(dòng)權(quán)，財(cái)稅協(xié)同扎實(shí)開展收入來源調(diào)研，分析稅源規(guī)模、狀況和征管漏洞，制定堵漏增收措施。規(guī)范非稅收入征管，加強(qiáng)國有資產(chǎn)清理盤活，嚴(yán)格收費(fèi)和罰沒的標(biāo)準(zhǔn)和范圍，確保各項(xiàng)財(cái)政收入依法依規(guī)、應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收。全年全縣一般公共預(yù)算收入143,480萬元，增長(zhǎng)2.3%，其中，稅收收入75,753萬元，占一般公共預(yù)算收入的52.8%。 

　　認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)。不折不扣落實(shí)好黨中央及省州出臺(tái)的一系列疫情防控、減稅降費(fèi)政策措施，全力支持疫情防控和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。全年落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，新增減稅7,206萬元，其中：2020年出臺(tái)的支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展稅費(fèi)優(yōu)惠政策新增減稅3,258萬元；2019年年中出臺(tái)政策在2020年翹尾新增減稅3,948萬元。進(jìn)一步減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。 

　　2.統(tǒng)籌做好疫情防控和促進(jìn)社會(huì)發(fā)展 

　　全力支持新冠疫情防控。疫情發(fā)生以來，為保障新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控資金的需要，我縣嚴(yán)格按照黨中央、國務(wù)院，省委、省政府和州委、州政府的統(tǒng)一部署，積極落實(shí)疫情防控補(bǔ)助政策，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，多渠道籌措資金，切實(shí)做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障工作。全年共投入新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)3,487萬元，其中：抗疫特別國債第二人民醫(yī)院建設(shè)資金2,000萬元，防控物資設(shè)備購置資金792萬元，公共衛(wèi)生體系和重大疫情防控救治體系建設(shè)資金241萬元，疫情防控人員補(bǔ)助128萬元，醫(yī)療救治資金4萬元，其他疫情相關(guān)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助322萬元。疫情防控期間對(duì)承租縣直行政事業(yè)單位（含所屬企業(yè)）國有經(jīng)營性房產(chǎn)的中小企業(yè)和個(gè)體工商戶減免租金，全年涉及118戶，減負(fù)面積31,815平方米，減免金額161萬元，有效減輕企業(yè)和基層負(fù)擔(dān)。 

　　加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入。撥付基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金10.3億元，其中：1.82億元重點(diǎn)用于美麗縣城、“臨安古城”主題特色街區(qū)和紫陶小鎮(zhèn)等城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；1.35億元重點(diǎn)用于開培公路、青他公路和建制村通暢工程等交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；1.31億元重點(diǎn)用于大田水庫、中小河流治理和小型病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固等水利設(shè)施建設(shè)；1.05億元重點(diǎn)用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村道路硬化、農(nóng)田水利設(shè)施和飲水安全改造提升等農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。 

　　爭(zhēng)取資金助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展。緊盯國家政策導(dǎo)向，著力加大對(duì)上銜接力度，爭(zhēng)取新增專項(xiàng)債券6.02億元，支持重大項(xiàng)目和重點(diǎn)民生建設(shè)，其中：1.9億元用于縣城立體停車場(chǎng)建設(shè)，1.1億元用于城鎮(zhèn)電網(wǎng)改造，1.1億元用于綜合養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)，1億元用于縣人民醫(yī)院綜合樓建設(shè)，0.72億元用于水電鋁材一體化園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，0.2億元用于大田水庫工程建設(shè)。爭(zhēng)取“直達(dá)”資金7.23億元，用于就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和教育等重點(diǎn)民生項(xiàng)目建設(shè)，支持做好“六穩(wěn)”“六保”工作。爭(zhēng)取抗疫特別國債資金0.78億元，其中：0.2億元用于縣第二人民醫(yī)院項(xiàng)目建設(shè)，0.58億元用于銅廠水庫和施家寨水庫項(xiàng)目建設(shè)。 

　　3.統(tǒng)籌做好兜牢“三保”和改善民生 

　　兜實(shí)兜牢“三保”底線。堅(jiān)持底線思維安排年度預(yù)算，從預(yù)算源頭兜牢“三保”底線，嚴(yán)格按照“三保”保障范圍標(biāo)準(zhǔn)、財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分比例、實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人員及基本民生保障人數(shù)，科學(xué)測(cè)算“三保”需求。持續(xù)加大執(zhí)行過程中收入征管和財(cái)力統(tǒng)籌力度，大力調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，確保“三保”需求按預(yù)算及時(shí)足額兌現(xiàn)，全年全縣“三保”支出31億元。保工資支出18.61億元，確保各項(xiàng)工資性支出每月13日前及時(shí)足額兌現(xiàn)落實(shí)，未出現(xiàn)拖欠工資發(fā)放的情況；保運(yùn)轉(zhuǎn)支出2.64億元，堅(jiān)決貫徹過“緊日子”思想，確保各部門各單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)；保民生支出9.75億元，確保各項(xiàng)民生支出得到保障。 

　　全力保障社會(huì)事業(yè)發(fā)展。全年民生領(lǐng)域支出36.65億元，占一般公共預(yù)算支出的81.2%，集中財(cái)力辦好民生大事。教育投入10.57億元，加大了義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項(xiàng)目、普通高中建設(shè)項(xiàng)目的投入，通過加大教育投入和對(duì)學(xué)生的補(bǔ)助，鞏固了“兩基”普九成果，控制輟學(xué)，提升了義務(wù)教育可持續(xù)發(fā)展。投入社會(huì)保障和就業(yè)7.03億元，突出社會(huì)保障提標(biāo)擴(kuò)面。城市低保標(biāo)準(zhǔn)提高到640元/人·月；農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)提高到4,500元/人·年；孤兒集中供養(yǎng)生活費(fèi)1980元/人·月，散居孤兒、艾兒和事實(shí)無人扶養(yǎng)兒童生活費(fèi)1280元/人·月；適度擴(kuò)大最低生活保障范圍，對(duì)符合條件的城鄉(xiāng)貧困群眾應(yīng)保盡保。衛(wèi)生健康投入3.72億元，積極穩(wěn)妥推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革；加強(qiáng)對(duì)基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的補(bǔ)償機(jī)制強(qiáng)化公共衛(wèi)生管理職能；加強(qiáng)公共衛(wèi)生體系建設(shè)，進(jìn)一步提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，著力鞏固基本醫(yī)療保險(xiǎn)參保率。住房保障投入4.13億元，為穩(wěn)步推進(jìn)城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造工作提供了資金保障，切實(shí)改善我縣城鎮(zhèn)老舊小區(qū)居住品質(zhì)，增強(qiáng)居民群眾的獲得感、幸福感和安全感。落實(shí)扶貧專項(xiàng)資金1.22億元，補(bǔ)齊脫貧攻堅(jiān)短板，支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn) 

　　4.統(tǒng)籌做好財(cái)政管理和改革創(chuàng)新 

　　推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。按照建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度要求，形成以資金管理為目標(biāo)，以項(xiàng)目為主線，涵蓋基礎(chǔ)信息、項(xiàng)目庫、預(yù)算編制、預(yù)算批復(fù)、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、決算和財(cái)務(wù)報(bào)告等的業(yè)務(wù)管理閉環(huán)。橫向上實(shí)現(xiàn)各業(yè)務(wù)的順向銜接、逆向反饋、環(huán)環(huán)相扣，支撐全口徑政府預(yù)算編制，構(gòu)建嚴(yán)控、高效的資金支付機(jī)制，提高業(yè)務(wù)辦理的自動(dòng)化水平；縱向上強(qiáng)化上下級(jí)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算的緊密銜接、嚴(yán)絲合縫，構(gòu)建轉(zhuǎn)移支付資金跨層級(jí)、全鏈條的關(guān)聯(lián)追蹤機(jī)制；整體上實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算管理全流程的動(dòng)態(tài)反映和有效控制，保障預(yù)算管理的規(guī)范高效，為加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度提供有力支撐。 

　　推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革。認(rèn)真貫徹落實(shí)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見》精神，把績(jī)效理念和方法深度嵌入財(cái)政管理的全過程，加快建設(shè)績(jī)效財(cái)政，最大限度提高財(cái)政資金使用效益。初步形成了“以績(jī)效目標(biāo)為龍頭、以績(jī)效監(jiān)控為手段、以績(jī)效評(píng)價(jià)為核心、以評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用為落腳點(diǎn)”的預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。 

　　推進(jìn)政府采購信息化建設(shè)。為加快現(xiàn)代財(cái)政制度和深化政府采購制度改革的新要求，進(jìn)一步規(guī)范縣級(jí)預(yù)算單位政府采購行為，根據(jù)省級(jí)采購管理部門工作部署，建立了“建水縣縣級(jí)政采云電子賣場(chǎng)”，并推行使用，全年電子賣場(chǎng)實(shí)際采購金額為1,541萬元。 

　　持續(xù)強(qiáng)化日常財(cái)政管理。制定財(cái)政權(quán)責(zé)清單，明確權(quán)力責(zé)任主體、實(shí)施依據(jù)、運(yùn)行程序、監(jiān)督措施，規(guī)范行政行為。堅(jiān)持日常檢查與專項(xiàng)檢查相結(jié)合，著力開展扶貧專項(xiàng)資金監(jiān)管、會(huì)計(jì)信息檢查、政府采購監(jiān)管、政府購買服務(wù)監(jiān)管，規(guī)范財(cái)政監(jiān)管行為。 

　　（二）“十三五”期間財(cái)政工作情況 

　　回眸“十三五”，我們圍繞中心、服務(wù)大局、依法履職、主動(dòng)作為，為建水經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行和社會(huì)大局穩(wěn)定作出了積極貢獻(xiàn)。 

　　一是收入總體保持平穩(wěn)增長(zhǎng)。充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，著力在支柱產(chǎn)業(yè)、實(shí)體經(jīng)濟(jì)、園區(qū)建設(shè)上下功夫，努力培育壯大持續(xù)、穩(wěn)定的財(cái)源增長(zhǎng)點(diǎn)。全縣一般公共預(yù)算收入從2015年的11.2億元增長(zhǎng)到2020年的14.35億元，年均增速為5.1%。 

　　二是民生保障能力不斷提升。在財(cái)政收支平衡壓力較大的情況下，不斷調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)持續(xù)壓減，確保基本民生投入只增不減。全縣一般公共預(yù)算支出從2015年的31.53億元增長(zhǎng)到2020年的45.14億元，年均增速為7.4%。“十三五”期間與民生相關(guān)的教育、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、住房保障、節(jié)能環(huán)保、文化體育和城鄉(xiāng)社區(qū)等重點(diǎn)支出從2015年的26.86億元增加到2020年的36.65億元，年均增長(zhǎng)6.4%。 

　　三是財(cái)政管理改革不斷推進(jìn)。深入推進(jìn)財(cái)政管理改革，著力推進(jìn)財(cái)政管理科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化。預(yù)算管理更科學(xué)精細(xì)、預(yù)算公開更陽光透明、預(yù)算執(zhí)行更約束有力，預(yù)算績(jī)效管理全面覆蓋；國庫集中支付全面推行，電子一體化改革全面完成；國有資產(chǎn)管理更標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，逐步完善國有資產(chǎn)制度，逐步加強(qiáng)國有資產(chǎn)信息化管理，逐步健全國有資產(chǎn)向人大常委會(huì)報(bào)告制度。 

　　各位代表，2020年全縣財(cái)政工作經(jīng)受住了疫情沖擊的嚴(yán)峻考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，取得了一定成績(jī)，但也還存在一些困難和問題，主要是財(cái)政收支平衡壓力巨大。受經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)、減稅降費(fèi)以及新冠肺炎影響，財(cái)政增收進(jìn)一步放緩，隨著脫貧攻堅(jiān)進(jìn)入收官年、民生保障不斷提標(biāo)擴(kuò)面、債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，支出壓力不斷增大，我縣財(cái)政運(yùn)行十分艱難。對(duì)于這些困難和問題，我們將在今后的工作中積極應(yīng)對(duì)，主動(dòng)作為，更好地統(tǒng)籌資金保障好全縣重點(diǎn)工作，充分發(fā)揮好財(cái)政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用。 

　　三、“十四五”時(shí)期財(cái)政工作重點(diǎn) 

　　“十四五”時(shí)期，我縣財(cái)政工作將按照建水縣國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃綱要明確的指導(dǎo)思想、目標(biāo)任務(wù)和總體部署和紅河州“十四五”期間財(cái)政工作目標(biāo)和重點(diǎn)，緊緊圍繞建立現(xiàn)代財(cái)政制度，深入推進(jìn)財(cái)政改革，穩(wěn)步提高財(cái)政資金使用效率，著力充實(shí)財(cái)力保障全縣“十四五”各項(xiàng)規(guī)劃全面落實(shí)。  

　　（一）確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng) 

　　加大財(cái)政資源整合力度，培育和壯大市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體，充分發(fā)揮財(cái)政惠企、強(qiáng)企政策，重點(diǎn)培育骨干企業(yè)；積極扶持優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)化龍頭項(xiàng)目，打造一批穩(wěn)定的重點(diǎn)財(cái)源，形成以重點(diǎn)企業(yè)納稅為支柱的財(cái)政收入格局。加強(qiáng)稅收征管，堵塞征管漏洞，做到應(yīng)收盡收，建立稅收收入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制。加大稽查和清欠力度，確保各項(xiàng)稅收及時(shí)、足額入庫。強(qiáng)化對(duì)行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入、國有資產(chǎn)經(jīng)營收益等政府非稅收入監(jiān)管。 

　　（二）確保重點(diǎn)領(lǐng)域全面保障 

　　增強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌能力、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。將政府及其所屬部門取得的各類收入全部納入預(yù)算，執(zhí)行統(tǒng)一的預(yù)算管理制度。增強(qiáng)四本預(yù)算的有效銜接，提升財(cái)政支出綜合效能。量力而行、盡力而為安排支出。全面盤活財(cái)政存量資金資產(chǎn)，健全存量資金和預(yù)算安排掛鉤機(jī)制。將過緊日子思想作為長(zhǎng)期方針落實(shí)做細(xì)，嚴(yán)格控制一般性支出。壓減、結(jié)余的資金優(yōu)先用于縣委縣政府確定的重點(diǎn)支出，集中財(cái)力保障各項(xiàng)重大決策部署貫徹落實(shí)。兜實(shí)兜牢“三保”， 集中財(cái)力做好“六保”“六穩(wěn)”工作。 

　　（三）確保財(cái)政改革持續(xù)推進(jìn) 

　　牢固樹立法治財(cái)政理念，堅(jiān)持依法理財(cái)，全面落實(shí)《中華人民共和國預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》等財(cái)政法律法規(guī)，依法規(guī)范收支執(zhí)行管理。深化預(yù)算績(jī)效管理改革，更加注重結(jié)果導(dǎo)向、強(qiáng)調(diào)成本效益、硬化責(zé)任約束，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，全面建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。突出資金使用績(jī)效目標(biāo)，加強(qiáng)資金跟蹤問效，嚴(yán)格績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，通過注重提高效率、創(chuàng)新資金投入方式，不斷提高資金使用效益。 

　　四、2021年地方財(cái)政預(yù)算草案 

　　2021年，我縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，全面貫徹落實(shí)黨中央和省委省政府、州委州政府、縣委縣政府的各項(xiàng)決策部署，確保預(yù)算編制堅(jiān)持正確的政治方向、精準(zhǔn)的政策導(dǎo)向、高效的配置效益。牢固樹立過“緊日子”思想，硬化部門預(yù)算約束，兜住 “三保”底線，堅(jiān)決壓減一般性支出。堅(jiān)持深化零基預(yù)算改革，大力削減無效支出、低效支出。進(jìn)一步加大預(yù)算公開力度，著力構(gòu)建“全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力”的預(yù)算管理制度，努力建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展與社會(huì)和諧穩(wěn)定。綜合分析目前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，2021年全縣地方財(cái)政預(yù)算安排情況如下： 

　　（一）一般公共預(yù)算 

　　全縣一般公共預(yù)算收入147,800萬元，比2020年增長(zhǎng)3%，其中：稅收收入76,500萬元，比2020年增長(zhǎng)1%；非稅收入71,300萬元，比2020年增長(zhǎng)5.3%。全縣一般公共預(yù)算支出安排464,950萬元，比2020年增長(zhǎng)3%。 

　　全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入147,800萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入247,254萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入4,600萬元，調(diào)入資金85,015萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金41萬元，收入總計(jì)484,710萬元；一般公共預(yù)算支出464,950萬元，上解支出15,000萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出4,760萬元，支出總計(jì)484,710萬元；收支相抵，一般公共預(yù)算收支平衡。 

　　（二）政府性基金預(yù)算 

　　全縣政府性基金預(yù)算收入156,000萬元，比2020年增長(zhǎng)5.6%；全縣政府性基金預(yù)算支出75,782萬元，比2020年下降54.6%。 

　　全縣政府性基金收支平衡情況: 政府性基金預(yù)算收入156,000萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入3,000萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9,900萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2,192萬元，收入總計(jì)171,092萬元；政府性基金支出75,782萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出10,310萬元,調(diào)出資金85,000萬元，支出總計(jì)171,092萬元，收支相抵，政府性基金預(yù)算收支平衡。 

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算 

　　全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入15萬元，比2020年下降25%；全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成2萬元，與2020年持平。 

　　全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入15萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入2萬元，收入總計(jì)17萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2萬元，調(diào)出資金15萬元，支出總計(jì)17萬元；收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。 

　　（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算 

　　全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入238,463萬元，比2020年增長(zhǎng)8.1%；全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出249,236萬元，比2020年增長(zhǎng)22.5%。 

　　全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入238,463萬元，上年年末滾存結(jié)余71,376萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出249,236萬元，年終滾存結(jié)余60,603萬元。 

　　五、2021年財(cái)政工作要點(diǎn) 

　　（一）強(qiáng)化征收，確保應(yīng)收盡收 

　　一是掌握重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)的稅源變化情況，進(jìn)一步創(chuàng)新思路招法，找準(zhǔn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，挖掘稅收潛力，強(qiáng)化稅源管理。二是加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)行業(yè)的跟蹤監(jiān)控和潛在稅源、零散稅源的管理，強(qiáng)化稅收專項(xiàng)檢查和稽查力度。三是積極協(xié)調(diào)住建、國土部門及時(shí)將政府投資落地項(xiàng)目信息、房地產(chǎn)企業(yè)開工項(xiàng)目信息、大宗土地交易信息等各項(xiàng)涉稅信息共享給稅務(wù)部門，為稅務(wù)部門依法征收提供信息支撐，確保房地產(chǎn)行業(yè)稅收及時(shí)入庫。四是規(guī)范政府非稅收入管理，保證行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入及政府性基金收入等及時(shí)足額入庫，確保完成全年財(cái)政收入計(jì)劃。 

　　（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)支出 

　　一是持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。盤活存量，用好增量，壓縮一般性支出，堅(jiān)持把“三保”放在財(cái)政支出的優(yōu)先位置，持續(xù)兜牢“三保”底線。加大各類資金統(tǒng)籌力度，集中財(cái)力落實(shí)好“六穩(wěn)”“六保”重點(diǎn)支出，抓好縣委縣政府補(bǔ)短板和為民辦實(shí)事項(xiàng)目、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金籌措工作，把有限的資金用在“刀刃”上。二是健全社會(huì)保障體系。落實(shí)好就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，支持完善社會(huì)保險(xiǎn)和低保制度。完善醫(yī)療衛(wèi)生保障制度，加快醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，優(yōu)化醫(yī)療資源布局，支持公共衛(wèi)生和醫(yī)療服務(wù)體系建設(shè)。三是支持“三農(nóng)”協(xié)調(diào)發(fā)展。深入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，加大對(duì)農(nóng)村飲水、農(nóng)村電網(wǎng)、農(nóng)村道路、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田等基礎(chǔ)設(shè)施的投入力度，支持培育特色農(nóng)業(yè)品牌， 實(shí)現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。 

　　（三）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序 

　　一是進(jìn)一步完善績(jī)效評(píng)價(jià)、國庫集中支付、政府采購等制度，擴(kuò)大公務(wù)卡實(shí)施范圍，強(qiáng)化對(duì)大額資金提現(xiàn)等違規(guī)情況的監(jiān)管，確保財(cái)政資金安全使用。二是強(qiáng)化機(jī)關(guān)事業(yè)單位會(huì)計(jì)規(guī)范化建設(shè)，切實(shí)維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性。三是加強(qiáng)直達(dá)資金監(jiān)管，確保資金直接惠企利民。四是進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算單位內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，建立更加嚴(yán)格的行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理制度，全面提升依法行政、科學(xué)理財(cái)水平。 

　　各位代表，2021年是中國共產(chǎn)黨建黨100周年、“十四五”規(guī)劃的開局之年，財(cái)政工作任務(wù)十分艱巨。我們一定堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、政協(xié)的監(jiān)督下，有效落實(shí)黨中央、國務(wù)院及各級(jí)黨委、政府的決策部署，扎實(shí)做好各項(xiàng)工作，更好發(fā)揮職能作用，在危機(jī)中育先機(jī)、于變局中開新局，全力完成2021年財(cái)政各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。 

　　附表：1．2020年建水縣一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況表 

　　2．2020年建水縣一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況表 

　　3．2020年建水縣政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況表 

　　4．2020年建水縣政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況表 

　　5．2020年建水縣國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況表 

　　6．2020年建水縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入執(zhí)行情況表 

　　7．2020年建水縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出執(zhí)行情況表 

　　8．2020年建水縣社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余情況表 

　　9．2021年建水縣一般公共預(yù)算收入表 

　　10．2021年建水縣一般公共預(yù)算可用財(cái)力支出預(yù)算表 

　　11．2021年建水縣一般公共預(yù)算支出表（含上級(jí)專款） 

　　12．2021年建水縣政府性基金預(yù)算收入表 

　　13．2021年建水縣政府性基金預(yù)算可用財(cái)力支出預(yù)算表 

　　14．2021年建水縣政府性基金預(yù)算支出表（含上級(jí)專款） 

　　15．2021年建水縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支表 

　　16．2021年建水縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算表 

　　17．2021年建水縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算表 

　　18．2021年建水縣社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余預(yù)算情況表 

　　縣十五屆人大七次會(huì)議秘書處               2021年1月30日  

　　監(jiān)督索引號(hào)53252400100010111